Đề cương ôn tập nghiệp vụ tiền tệ kho quỹ

Nội dung text: Đề cương ôn tập nghiệp vụ tiền tệ kho quỹ

1. NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc Hà Nội, ngày 06 tháng 4 năm 2010 ĐỀ CƯƠNG ÔN TẬP NGHIỆP VỤ TIỀN TỆ KHO QUỸ NĂM 2010 (Theo Công văn số 156/CV-HĐQT-NHCT1 ngày 6/4/2010 của Chủ tịch HĐQT) Phần thứ nhất: Lý thuyết (sử dụng chung cho cả vòng 1 và vòng 2) A- Danh mục các văn bản có liên quan I. Văn bản quy định của NHNN VN 1. Quyết định số 24/2008/QĐ-NHNN ngày 22/8/2008 của Thống đốc NHNN VN ban hành Quy chế thu đổi tiền không đủ tiêu chuẩn lưu thông. 2. Quyết định số 28/2008/QĐ-NHNN ngày 10/10/2008 của Thống đốc NHNN VN ban hành Quy định về việc xử lý tiền giả, tiền nghi giả trong ngành Ngân hàng. II. Văn bản quy định của NHTMCPCT VN 1. Quyết định số 1276/QĐ-HĐQT-NHCT8 ngày 09/10/2009 của Hội đồng quản trị NHTMCPCT VN V/v ban hành Quy định Chế độ giao nhận, bảo quản, vận chuyển tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá trong hệ thống NHTMCPCT VN; Mã số Qđ.08.01. 2. Quyết định số 1487/QĐ-NHCT8 ngày 29/5/2009 của Tổng giám đốc NHTMCPCT VN V/v ban hành Quy trình giao dịch tiền mặt trong hệ thống NHCT VN; Mã số QT.08.01: Ôn tập toàn bộ chương III- Quy định cụ thể. 3. Quyết định số 155/QĐ-HĐQT-NHCT8 ngày 08/10/2009 của Hội đồng quản trị NHTMCPCT VN V/v ban hành Quy định tiêu chuẩn kỹ thuật kho tiền, kho cất giữ tài sản của khách hàng và phương tiện vận chuyển chuyên dùng trong hệ thống NHTMCPCT VN; Mã số Qđ.08.02. 4. Công văn số 1629/CV-NHCT ngày 02/4/2008 của Tổng giám đốc NHCT VN V/v hướng dẫn tổ chức điều hòa tiền mặt trong hệ thống NHCT VN và Công văn số 1878/CV- NHCT8 ngày 14/4/2008 của Tổng giám đốc V/v bổ sung CV số 1629/CV-NHCT8 hướng dẫn tổ chức điều hòa tiền mặt trong hệ thống NHCT VN. 5. Công văn số 3540/CV-NHCT8 ngày 08/7/2008 của Tổng giám đốc NHCT VN V/v quản lý tồn quỹ tiền mặt. 6. Quyết định số 2489/QĐ-NHCT10 ngày 28/9/2009 của Tổng giám đốc NHTMCPCT VN V/v ban hành Quy định mẫu và sử dụng mẫu chứng từ kế toán thông thường trong hệ thống NHTMCPCT VN; Mã số Qđ.10.09. 7. Quyết định số 1526/QĐ-NHCT35 ngày 11/8/2008 của Tổng giám đốc NHCT VN V/v ban hành Quy trình nhận bảo đảm bằng tài sản hình thành trong tương lai; Mã số QT.35.01. 1 / 4
2. 8. Quyết định số 867/QĐ-NHCT6 ngày 31/3/2009 của Tổng giám đốc NHCT VN V/v ban hành Quy trình nhận cầm cố, thế chấp tài sản của khách hàng hoặc của bên thứ ba (sửa đổi lần 1); Mã số QT.06.02. 9. Quyết định số 1696/QĐ-NHCT35 ngày 28/6/2009 của Tổng giám đốc NHCT VN V/v ban hành Quy trình tạm xuất hồ sơ TSBĐ; Mã số QT.06.01 và Quyết định số 471/QĐ-NHCT35 ngày 03/3/2010 của của Tổng giám đốc NHCT VN V/v sửa đổi, bổ sung Quy trình tạm xuất hồ sơ TSBĐ; Mã số QT.06.01 . * Đối với cán bộ Trụ sở chính và Lãnh đạo cấp phòng chi nhánh cần nghiên cứu thêm các văn bản sau: 1. Công văn số 8363/CV-NHCT8 ngày 15/12/2009 V/v giảm tồn quỹ tiền mặt. 2. Công văn số 329/CV-NHCT8 ngày 25/1/2010 V/v chuẩn bị tiền mặt, nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng trong dịp tết Nguyên Đán. 3. Nghiên cứu và đưa ra các biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng tiền mặt đối với chi nhánh (nói riêng) và toàn hệ thống (nói chung). B- Các nội dung trọng tâm cần ôn tập 1. Các nội dung cơ bản trong Quy chế thu đổi tiền không đủ tiêu chuẩn lưu thông: + Tiền không đủ tiêu chuẩn lưu thông là những tiền gì? Ngân hàng phát hành và công bố tiền không đủ tiêu chuẩn lưu thông. + Trách nhiệm thu đổi tiền không đủ tiêu chuẩn lưu thông. + Phân loại tiền; tuyển chọntiền; đổi tiền; giám định tiền; phí đổi tiền; đóng gói tiền; giao nhận tiền không đủ tiêu chuẩn lưu thông. 2. Việc xử lý tiền giả, tiền nghi giả trong ngành Ngân hàng: + Việc thu giữ tiền giả; + Việc tạm thu giữ tiền nghi giả; + Trách nhiệm và các công việc phải thực hiện của cán bộ thu giữ tiền giả. + Các quy định về đóng gói, bảo quản, giao nhận tiền giả; + Các quy định trong việc giám định tiền giả, tiền nghi giả, những thông tin, báo báo về tiền giả. 3. Quy định Chế độ giao nhận, bảo quản, vận chuyển tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá trong hệ thống. 3. Quy định của NHTMCPCT VN về kiểm đếm, đóng gói và giao nhận tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá. 4. Trách nhiệm và quyền hạn của các thành viên có liên quan trong việc quản lý tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá và kho tiền. 5. Trách nhiệm của các thành viên trong Ban quản lý ATM và quy trình tiếp quỹ ATM. 6. Nội dung ủy quyền của Giám đốc chi nhánh đối với các thành viên tham gia quản lý tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá và kho tiền; 7. Những điểm cần lưu ý khi bố trí lao động có liên quan đến nghiệp vụ quỹ. 2 / 4
3. 8. Các quy định trong bảo quản tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá 9. Các quy định trong vận chuyển hàng đặc biệt. 10. Các quy định về công tác kiểm tra, kiểm kê, bàn giao xử lý thừa thiếu tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá. 11. Quyền hạn và trách nhiệm của cá nhân liên quan trong giao dịch tiền mặt theo quy định hiện hành của NHTMCPCT VN, trong đó tập trung vào các nội dung: + Trách nhiệm và quyền hạn của Tổng giám đốc/người được ủy quyền; Kế toán trưởng; Trưởng phòng Tiền tệ kho quỹ; + Trách nhiệm và quyền hạn của Giám đốc/người được ủy quyền; Trưởng phòng Kế toán; Trưởng Bộ phận quỹ (Phòng/Tổ tiền tệ kho quỹ); Kiểm soát viên; Giao dịch viên; Thủ quỹ chi nhánh (Trường hợp chi nhánh chỉ bố trí duy nhất TQCN, trường hợp chi nhánh vừa bố trí TQCN vừa bố trí Thủ kho); Thủ quỹ. 12. Quy trình giao dịch tiền mặt trong nội bộ chi nhánh NHTMCPCT VN. 13.Nội dung và Quy trình bàn giao chứng từ, tiền mặt khi thực hiện bàn giao ca đối với PGD/QTK. 14. Quy định Quy trình giao dịch tiền mặt với khách hàng. 15. Các nội dung cơ bản của công tác điều chuyển tiền mặt trong hệ thống NHTMCPCT VN. 16. Nội dung và quy trình giao nhận tiền mặt với NHNN. 17. Nội dung cơ bản trong việc xử lý thừa - thiếu quỹ. 18. Các nội dung phải thực hiện cuối ngày của: Giao dịch viên, Kiểm soát viên, Thủ quỹ chi nhánh/PGD và Ban lãnh đạo chi nhánh. 19. Các tiêu chuẩn kỹ thuật hiện hành về kho tiền, kho cất giữ tài sản của khách hàng. 20. Các tiêu chuẩn kỹ thuật hiện hành về phương tiện vận chuyển chuyên dùng. 21. Quy định hiện hành của NHCT VN về quản lý tồn quỹ tiền mặt tại chi nhánh. 22. Các nội dung cơ bản trong chứng từ giao dịch tiền mặt giữa: (i) TQCN với GDV trong nội bộ chi nhánh, (ii) các chi nhánh trong hệ thống (điểm 10.3 - Đề nghị điều chuyển quỹ; điểm 10.15 - Phiếu chi; điểm 10.16 - Phiếu giao nhận tiền mặt; điểm 10.19 - Phiếu thu). 23. Quyền hạn, trách nhiệm và các công việc phải thực hiện của Thủ kho trong quy trình nhận bảo đảm bằng tài sản hình thành trong tương lai (Điểm 7 mục 7.2 và mục 7.3). 24. Quyền hạn, trách nhiệm và các công việc phải thực hiện của Thủ kho trong quy trình nhận cầm cố, thế chấp tài sản của khách hàng hoặc của bên thứ ba . 25. Các công việc Thủ kho phải thực hiện trong quy trình tạm xuất hồ sơ TSBĐ hiện hành. * Đối với cán bộ Trụ sở chính, Lãnh đạo cấp phòng chi nhánh cần nghiên cứu thêm các nội dung: 26. Các mục tiêu cần đặt được trong chỉ đạo, điều hành nhằm sử dụng hiệu quả tiền mặt. 27. Các biện pháp Tổng giám đốc NHTMCPCT VN đã chỉ đạo nhằm sử dụng tiết kiệm, hiệu quả tiền mặt. 3 / 4
4. 28.Trách nhiệm của các cá nhân, tập thể có liên quan trong việc thực thi các biện pháp nhằm sử dụng tiết kiệm, hiệu quả tiền mặt (nêu cụ thể trách nhieem của từng đối tượng). 29. Ngoài các biện pháp Tổng giám đốc đã chỉ đạo, theo đồng chí còn nhưng biện pháp, giải pháp nào nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng tiền mặt. Phần thứ hai: Thi thực hành (áp dụng trong thi vòng 2) Cán bộ dự thi thực hiện kiểm đếm, đóng bó, niêm phòng hoàn chỉnh 05 bó tiền Polymer đáp ứng được các yêu cầu: 1. Kiểm đếm, chọn lọc chính xác, đóng bó, niêm phong theo đúng quy định của NHNN VN (có tính điểm khuyến khích, kiểm đếm nhanh, đóng bó đẹp). 2. Phát hiện tiền giả, tiền không đủ tiêu chuẩn lưu thông. 3. Phát hiện tiền thừa - thiếu, tiền lẫn loại trong các bó tiền./. 4 / 4