›

Tín dụng - Phân tích tín dụng (cont)

pdf 38 trang nguyendu 9430
Download
Bạn đang xem 20 trang mẫu của tài liệu "Tín dụng - Phân tích tín dụng (cont)", để tải tài liệu gốc về máy bạn click vào nút DOWNLOAD ở trên

Tài liệu đính kèm:

  • pdftin_dung_phan_tich_tin_dung_cont.pdf

Nội dung text: Tín dụng - Phân tích tín dụng (cont)

  1. PHÂN TÍCH TÍN DỤNG (cont) Company Name Webiste: ub.com.vn 1 TS.NguyÔn §øc Trung Webiste: ub.com.vn  2000-2001: Vietinbank – HO  2002-2008: Phã chñ nhiÖm Bé m«n NHTM - Khoa Ng©n hµng – HVNH  2006-nay: BÝ th• §oµn TN Häc viÖn Ng©n hµng - §¶ng ñy viªn HVNH  2009- nay: Tr•ëng phßng Nghiªn cøu Khoa häc & T• vÊn -HVNH  2004-nay: Gi¶ng viªn kiªm chøc cña Agribank, Vietinbank, VDB, PVFC, VCCI & BTC.  2006 - nay: Chuyªn gia dù ¸n SMEDF - EU  2008 - nay: Chuyªn gia t• vÊn dù ¸n quü Ford - VCCI  2008 - nay: Gi¶ng viªn ch•¬ng tr×nh ITP – Sunderland University-UK  2009 -nay: Chuyªn gia t• vÊn Dù ¸n n•íc s¹ch §BSCL cña Ng©n hµng Ph¸t triÓn Ph¸p(AFD)  2010 -nay: Tr•ëng dù ¸n nghiªn cøu SEACEN (Trung t©m nghiªn cøu khèi NHTW ASEAN)  2010 – nay: Chuyªn gia t• vÊn dù ¸n thñy ®iÖn cña World Bank Tel: 0983381599 Email:ndtrunghvnh@gmail.com 2 1
  2. II. Quy tr×nh tÝn dông Webiste: ub.com.vn LËp hå s¬ tÝn dông Ph©n tÝch tÝn dông QuyÕt ®Þnh tÝn dông Gi¶i ng©n Gi¸m s¸t vµ thu nî Thanh lý hîp ®ång tÝn dông 3 Th¶o luËn nhãm Webiste: ub.com.vn  Nguồn thông tin NH có thể sử dụng trong phân tích tín dụng?  Những thông tin có được từ mỗi nguồn? 4 2
  3. C¬ së ph©n tÝch tÝn dông Webiste: ub.com.vn Hå s¬ tÝn dông Pháng vÊn KH vay vèn §iÒu tra c¬ së SXKD cña KH Nguån th«ng tin bªn ngoµi Th«ng tin l•u tr÷ t¹i chÝnh NH 5 Néi dung ph©n tÝch tÝn dông Webiste: ub.com.vn §¸nh gi¸ n¨ng lùc chñ ®Çu t• N¨ng lùc ph¸p lý N¨ng lùc tµi chÝnh N¨ng lùc kinh doanh M«i tr•êng kinh doanh §¸nh gi¸ ph•¬ng ¸n & dù ¸n §¸nh gi¸ b¶o ®¶m tiÒn vay 6 3
  4. 1.1.Đánh giá Khách hàng Doanh nghiệp Webiste: ub.com.vn N¨ng lùc ph¸p lý N¨ng lùc tµi chÝnh N¨ng lùc kinh doanh M«i tr•êng kinh doanh 7 1.1.1.N¨ng lùc ph¸p lý Webiste: ub.com.vn C¸ nh©n: NLPLDS (®iÒu14 LuËt DS): Lµ kh¶ n¨ng cña c¸ nh©n cã quyÒn d©n sù vµ nghÜa vô d©n sù NLHVDS (®iÒu 17 LuËt DS): Lµ kh¶ n¨ng cña c¸ nh©n b»ng hµnh vi cña m×nh x¸c lËp, thùc hiÖn quyÒn, nghÜa vô d©n sù Doanh nghiÖp: NLPLDS (®iÒu 84 LuËt DS) §•îc thµnh lËp hîp ph¸p Cã c¬ cÊu tæ chøc chÆt chÏ Cã TS ®éc lËp víi c¸ nh©n-TC kh¸c & chÞu tr¸ch nhiÖm b»ng TS ®ã Nh©n danh m×nh tham gia c¸c quan hÖ PL mét c¸ch ®éc lËp 8 4
  5. Pháp lý dự án: Dự án Nhà nước hay Tư nhân Webiste: ub.com.vn Công ty A: Công ty CP Công ty B: Cổ phần Nhà nước (Nhà nước Tư nhân (tư nhân giữ 51% vốn) 100% vốn) Góp 200 tỷ đ Góp 150 tỷ đ Xây Dự án Toà nhà C trị giá 350 tỷ do công ty cổ phần C quản lý 9 1.1.1.Nội dung cần lưu ý Webiste: ub.com.vn  Liệt kê đầy đủ các hồ sơ pháp lý liên quan đến KH  Thảo luận: – Làm đúng ngay từ đầu?? >< Làm lại cho đúng?? 10 5
  6. 1.1.2. N¨ng lùc tµi chÝnh cña KH Webiste: ub.com.vn C¸c hÖ sè tµi chÝnh c¬ b¶n §¸nh gi¸ l•u chuyÓn tiÒn tÖ 11 Tình huống Webiste: ub.com.vn Có bao nhiêu % số NHTM Việt Nam đã xây dựng được hệ thống chấm điểm tín dụng  A.50%  B.70%  C. 100%  D. A, b, c sai 12 6
  7. Ph©n tÝch c¸c chØ tiªu tµi chÝnh Webiste: ub.com.vn  HÖ sè vÒ kh¶ n¨ng thanh to¸n  C¸c hÖ sè vÒ c¬ cÊu vèn  C¸c tû lÖ vÒ ho¹t ®éng  C¸c hÖ sè sinh lêi 13 C¸c hÖ sè vÒ kh¶ năng thanh to¸n Webiste: ub.com.vn  Hệ sè thanh to¸n ng¾n h¹n: thÓ hiÖn kh¶ n¨ng cña doanh nghiÖp trong viÖc thanh to¸n c¸c kho¶n nî ng¾n h¹n tõ tµi s¶n l•u ®éng 2006 2005 Tµi s¶n l•u ®éng Nî ng¾n h¹n 14 7
  8. C¸c hÖ sè vÒ kh¶ năng thanh to¸n Webiste: ub.com.vn  HÖ sè thanh to¸n nhanh: thÓ hiÖn kh¶ n¨ng cña doanh nghiÖp trong viÖc thanh to¸n c¸c kho¶n nî ng¾n h¹n tõ tµi s¶n l•u ®éng cã tÝnh thanh kho¶n cao nhÊt 2006 2005 Tµi s¶n l•u ®éng - Hµng tån kho Nî ng¾n h¹n 15 C¸c tû lÖ vÒ ho¹t ®éng Webiste: ub.com.vn  Vßng quay c¸c kho¶n ph¶i thu: Cho thÊy chÊt l•îng cña c¸c kho¶n ph¶i thu vµ sù thµnh c«ng cña doanh nghiÖp trong viÖc thu håi nî 2006 2005 Doanh thu thuÇn C¸c kho¶n ph¶i thu bq 16 8
  9. C¸c tû lÖ vÒ ho¹t ®éng Webiste: ub.com.vn  Vßng quay hµng tån kho: Cho thÊy tÝnh hiÖu qu¶ trong viÖc qu¶n lý hµng tån kho cña doanh nghiÖp 2006 2005 Gi¸ vèn hµng b¸n Hµng tån kho bq 17 C¸c tû lÖ vÒ ho¹t ®éng Webiste: ub.com.vn  Vßng quay c¸c kho¶n ph¶i tr¶: Cho thÊy kh¶ n¨ng chiÕm dông vèn cña doanh nghiÖp trong viÖc mua hµng ho¸ tr¶ chËm 2006 2005 Mua hµng rßng C¸c kho¶n ph¶i tr¶ bq 18 9
  10. C¸c tû lÖ vÒ ho¹t ®éng Webiste: ub.com.vn  Vßng quay vèn l•u ®éng: Cho thÊy tÝnh hiÖu qu¶ cña doanh nghiÖp trong viÖc sö dông tµi s¶n l•u ®éng ®Ó t¹o doanh thu 2006 2005 Doanh thu thuÇn Tµi s¶n l•u ®éng bq 19 C¸c hÖ sè sinh lêi Webiste: ub.com.vn  ROS: Cho thÊy kh¶ n¨ng sinh lêi cña doanh nghiÖp sau khi ®· trõ c¸c chi phÝ 2006 2005 Lîi nhuËn rßng Doanh thu thuÇn 20 10
  11. C¸c hÖ sè sinh lêi Webiste: ub.com.vn  ROA: Cho thÊy kh¶ n¨ng sinh lêi trªn tµi s¶n cña doanh nghiÖp 2006 2005 Lîi nhuËn rßng Tæng tµi s¶n 21 C¸c hÖ sè sinh lêi Webiste: ub.com.vn  ROE: Cho thÊy kh¶ n¨ng sinh lêi cho cæ ®«ng cña doanh nghiÖp 2006 2005 Lîi nhuËn rßng Vèn chñ së h÷u 22 11
  12. C¸c hÖ sè vÒ c¬ cÊu vèn Webiste: ub.com.vn  HÖ sè Nî: ThÓ hiÖn phÇn tr¨m tµi s¶n cña doanh nghiÖp ®•îc tµi trî tõ vèn vay 2006 2005 Tæng nî ph¶i tr¶ Tæng tµi s¶n 23 Mèi quan hÖ gi÷a c¸c chØ tiªu vÒ lîi nhuËn Webiste: ub.com.vn m« h×nh Dupont ROE ROA FL ROS ATO 24 12
  13. Phân tích DuPont Webiste: ub.com.vn LNST LNST Tổng TS = x Vốn tự có Tổng TS Vốn tự có Nợ + Vốn tự có ROE = ROA x Vốn tự có 25 Kinh doanh vượt quá khả năng quản lý Webiste: ub.com.vn ROE 60% 40% 20% 20% 40% 60% 80% N/TS 26 13
  14. Tài sản Nguồn vốn Doanh thu Webiste: ub.com.vn - Tiền Phải trả Chi phí Phải thu Vay ngắn hạn LNTT & L & KH HTK Vay trung dài hạn Khấu hao TSCĐ Vốn tự có LNTT & L Lãi LNTT Thuế LNST Nguyên liệu trực tiếp Chi phí lao động và Trả lãi những chi phí hoạt Bán thành phẩm động khác Thành phẩm Thuế = Dòng tiền Tài khoản Tài khoản Phí bảo h iểm xã hội phải trả phải thu Cash 27 C¸c hÖ sè vÒ c¬ cÊu vèn Webiste: ub.com.vn  Hệ sè thanh to¸n l·i vay: thÓ hiÖn kh¶ n¨ng cña DN trong viÖc thanh to¸n l·i vay cho chñ nî 2006 2005 LNTT vµ l·i vay (EBIT) L·i vay ph¶i tr¶ 28 14
  15. C¸c hÖ sè vÒ c¬ cÊu vèn Webiste: ub.com.vn  Tû suÊt tù tµi trî TSDH: ThÓ hiÖn møc ®é tµi s¶n dµi h¹n cña doanh nghiÖp ®•îc tµi trî b»ng nguån vèn CSH 2006 2005 Vèn chñ së h÷u Tµi s¶n dµi h¹n 29 Webiste: ub.com.vn Phân tích luồng tiền trả lời cho những câu hỏi:  Sự chênh lệch giữa LN và số tiền hiện có là như thế nào?  Nguồn tiền và chúng được sử dụng cho mục đích gì?  Nguồn vốn bằng tiền có đủ để trang trải cho những hoạt động hiện thời không?  Có đủ nguồn vốn cho mục đích đầu tư hay không?  Liệu công ty có thể trang trải tài sản nợ ngắn hạn của mình, kể cả những khoản vay, từ các định chế cho vay hay không? 30 15
  16. Biểu đồ lưu chuyển tiền tệ Webiste: ub.com.vn Nguyên liệu trực tiếp Chi phí lao động và Bán thành phẩm những chi phí hoạt Thành phẩm động khác Tài khoản Tài khoản phải trả phải thu Cash Trả lãi Hoạt động (sản xuất kinh doanh) Thuế Phí bảo h iểm xã hội Bán tài sản cố định Mua tài sản cố định Hoạt động đầu tư Đầu tư vốn Những khoản vay Hoàn trả khoản vay Hoạt động tài chính Đầu tư tiền của CSH Trả cổ tức Tổng luồng tiền 31 Ph•¬ng ph¸p trùc tiÕp Webiste: ub.com.vn CF = CFO + CFI + CFF = (-494) + (-292) + 763 = -23 D.Thu 08 Thuế TN 08 TSC§R 07 P.Thu 07 Nî thuÕ 07 TSC§R 08 P.Thu 08 Nî thuÕ 08 KhÊu hao 08 DT = tiền 08 TN kh¸c 08 CFI 08 GVHB 08 K.trả trước07 Nî DH ®Õn h¹n 07 HTK 07 K.trả trước 08 Nî DH ®Õn h¹n 08 HTK 08 TSLĐ kh¸c 07 Vay ng¾n h¹n 08 P.trả 07 TSLĐ kh¸c 08 Nî dµi h¹n 07 p.trả 08 C.P céng dån 07 Nî dµi h¹n 08 GVHB=tiền08 C.P céng dån 08 Tr¶ cæ tøc 08 SGA 08 TSN kh¸c 07 CFF 08 L·i tr¶ 08 CFO 08 CF 08 32 16
  17. 100/10 = 10 Webiste: ub.com.vn 1/1/2007: 100 31/12/2007: 90 1/1/2008: 90 - 10 2/1/2008: 100 - 10 31/12/2008: 170 CFI = 90 - 170 -20 = -100 33 1.1.3. M«i tr•êng kinh doanh PEST Webiste: ub.com.vn MT kinh tÕ MT c«ng CT nghÖ tiÒm Èn Ng•êi DN vµ Ng•êi b¸n §TCT mua hiÖn t¹i SP thay thÕ MT chÝnh MT v¨n trÞ- ph¸p ho¸- x· héi luËt 34 17
  18. 1.1.3.2.Phaân Tích Ngaønh Kinh Doanh Webiste: ub.com.vn  Ñoä lôùn vaø möùc taêng tröôûng cuûa ngaønh (taïi sao ngaønh taêng tröôûng hay suy giaûm?) Vò theá caïnh tranh cuûa coâng ty? (Bieát thò phaàn cuûa caùc cty haøng ñaàu trong ngaønh vaø möùc ñoä taäp trung) Nhöõng khaû naêng xuaát hieän caùc ñoái thuû môùi Nhöõng khaû naêng xuaát hieän SP thay theá Hieåu söùc eùp cuûa TT ñaàu vaøo vaø ñaàu ra 35 1.1.4.ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG CỦA DN Webiste: ub.com.vn TT & SP BAN ĐIỀU HÀNH CÔNG NGHỆ QUAN HỆ VỚI QUẢN TRỊ TÀI CHÍNH CÔNG NHÂN 36 18
  19. Nh•îc ®iÓm cña ph©n tÝch cæ ®iÓn Webiste: ub.com.vn Kh«ng kh¸ch quan DÔ dÉn ®Õn vÊn ®Ò ®¹o ®øc nghÒ nghiÖp Khã kh¨n trong ®¸nh gi¸ tæng hîp Mét t×nh huèng cã thÓ dÉn ®Õn nhiÒu nhËn ®Þnh hîp lý nh•ng tr¸i ng•îc nhau 37 Kỹ thuật chấm điểm tín dụng Webiste: ub.com.vn X©y dùng c¸c tiªu thøc t¸c ®éng tíi kh¶ n¨ng tr¶ nî cña KH vay vèn X¸c ®Þnh ®iÓm sè cho tõng tiªu thøc X¸c ®Þnh ®iÓm chuÈn Thùc hiÖn m« h×nh x©y dùng cho KH míi ®Ò nghÞ vay vèn 38 19
  20. Kỹ thuật chấm điểm tín dụng Webiste: ub.com.vn  HÖ thèng ®iÓm sè lµ mét tËp hîp c¸c tiªu thøc kh¸c nhau liªn quan ®Õn tõng KH vay tiªu dïng.  Mçi tiªu thøc cã mét ®iÓm sè kh¸c nhau tïy theo t×nh tr¹ng cña tiªu thøc vµ tÇm quan träng trong hÖ thèng c¸c tiªu thøc  PP ®iÓm sè dùa trªn kÕt qu¶ thèng kª trong qu¸ khø, chØ ra KH tèt vµ KH xÊu -> viÖc ph©n tÝch vÊn ®Ò bao gåm nhiÒu yÕu tè ®•îc ®¬n gi¶n hãa chØ cßn mét yÕu tè - ®iÓm tÝn dông cña KH. 39 C¸c yÕu tè trong hÖ thèng ®iÓm số Webiste: ub.com.vn  YÕu tè tµi chÝnh – Sinh lêi – Thanh kho¶n – C¬ cÊu vèn Kh¶ n¨ng & thiÖn chÝ tr¶ – Lu©n chuyÓn vèn nî  Phi tµi chÝnh – Quan hÖ víi NH – Uy tÝn – . 40 20
  21. Kỹ thuật chấm điểm tín dụng Webiste: ub.com.vn  ĐiÓm cña ng•êi xin vay sÏ ®•îc céng l¹i vµ kÕt qu¶ ®•îc so s¸nh víi ®iÓm chuÈn ®· ®•îc x¸c ®Þnh tr•íc  Kho¶n tÝn dông sÏ bÞ tõ chèi nÕu tæng sè ®iÓm cña KH thÊp h¬n ®iÓm chuÈn. 41 1.2.Thẩm định trong cho vay tiêu dùng Company Name Webiste: ub.com.vn 42 21
  22. Mô hình thẩm định định tính 5C Company Name Tài chính Danh tiếng Năng lực Điều kiện Tài sản đảm bảo Webiste: ub.com.vn 43 Ý nghĩa 5 C Webiste: ub.com.vn  Danh tiếng – Bản chất, tính nhất quán và thái độ của người vay trong cuộc sống riêng tư và trong kinh doanh  Năng lực – khả năng cân đối nguồn trả nợ và kế hoạch trả nợ  Tài chính – mức ổn định của thu nhập  Điều kiện - đề cập đến mục đích vay, tình hình kinh tế xã hội liên quan đến người vay  Tài sản đảm bảo – các tài sản được cầm cố, thế chấp để trang trải cho rủi ro không được hoàn trả. 44 22
  23. Ví dụ hệ thống điểm số Webiste: ub.com.vn 45 HỆ THỐNG ĐIỂM SỐ Webiste: ub.com.vn Tuổi 18 - 25 25-40 40-60 >60 5 15 20 10 Trình độ Trên ĐH ĐH Trung học Dưới trung học 20 15 5 -5 Nghề Chuyên môn Thư ký Kinh doanh Nghỉ hưu nghiệp 25 15 5 0 46 23
  24. HỆ THỐNG ĐIỂM SỐ Webiste: ub.com.vn Thời gian Dưới 6 tháng 6 tháng – 1-5 năm >5 năm công tác 1năm 5 10 15 20 Thời gian Dưới 6 tháng 6 tháng – 1-5 năm >5 năm làm công 1năm việc hiện 5 10 15 20 tại Tình trạng Sở hữu riêng thuê Chung với Khác nhà ở GĐ khác 30 12 5 0 47 HỆ THỐNG ĐIỂM SỐ Webiste: ub.com.vn Cơ cấu gia Hạt nhân Sống với Sống cùng Sống cùng 1 đình cha mẹ 1 GĐ khác số GĐ khác 20 5 0 -5 Số người Độc thân 5người ăn theo 0 10 5 -5 Thu nhập >120 triệu 36 – 120 12 – 36 triệu < 12 triệu cá triệu nhân/năm 30 12 5 0 48 24
  25. HỆ THỐNG ĐIỂM SỐ Webiste: ub.com.vn Thu nhập gia >240 triệu 72 - 240 triệu 24 – 72 triệu 30 Tình hình trả vốn 30 ngày ngày nợ với ICB 0 40 0 -5 Tình hình Chưa giao Chưa bao giờ Chưa bao giờ Đã chậm chậm trả lãi dịch vay chậm trả chậm trả trả trong vốn trong 2 năm 2 năm 0 40 0 -5 49 HỆ THỐNG ĐIỂM SỐ Webiste: ub.com.vn Tổng dư nợ 1 tỷ hiện tại triệu 25 10 5 -5 Chỉ gửi tiết Chỉ sử dụng Tiết kiệm Không Các dịch vụ kiệm thẻ và thẻ sử dụng khác sử DV gì dụng tại ICB 15 5 25 -5 Số dư TGTK > 500 triệu 100 – 500 20 – 100 < 20 triệu trung bình triệu triệu 40 25 10 0 50 25
  26. HỆ THỐNG ĐIỂM SỐ Webiste: ub.com.vn Loại Điểm đạt được Aa+ >=401 Aa 351 - 400 Aa- 301 - 350 Bb+ 251 – 300 Bb 201 – 250 Bb - 151 – 200 Cc+ 101 – 150 Cc 51 – 100 Cc- 0 – 50 D < 0 51 2.THẨM ĐỊNH PHƯƠNG ÁN – DỰ ÁN Webiste: ub.com.vn Xác định thông số quan trọng của dự án Không tin cậy Xây dựng các thông Kiểm tra độ tin cậy số đạt độ tin cậy Kiểm tra Không phù hợp Xây dựng lại HQTC Kết quả xấu Đánh giá các bảng Bác dự án kết quả Kết quả tốt Kết luận Phân tích độ nhạy quyết định 52 26
  27. 2.1.Đánh giá hiệu quả tài chính FA Webiste: ub.com.vn Doanh thu – Chi phí MSL = Chi phí Quan điểm của doanh nghiệp Tính chi phí gồm cả lãi vay Quan điểm của ngân hàng Không tính chi phí lãi vay 53 2.2.Néi dung quy tr×nh thÈm ®Þnh DADT Webiste: ub.com.vn Ph¸p lý dù ¸n; §¸nh gi¸ sù cÇn thiÕt ph¶i ®Çu t•; Ph©n tÝch thÞ tr•êng c¸c yÕu tè ®Çu vµo, ®Çu ra; C¸c vÊn ®Ò kü thuËt: CN, thiÕt bÞ, m«i tr•êng, ®Þa ®iÓm §T X©y dùng m« t×nh tÝnh to¸n ®¸nh gi¸ hiÖu qu¶ tµi chÝnh DA; §¸nh gi¸ hiÖu qu¶ kinh tÕ – x· héi cña dù ¸n Rñi ro, c¸c biÖn ph¸p gi¶m thiÓu. 54 27
  28. 3.Nội dung thẩm định TSBĐ Webiste: ub.com.vn  Thẩm định pháp lý TSBĐ  Xác định giá trị TSBĐ  Thẩm định tính khả mại TSBĐ  Thẩm định khả năng gia tăng giá trị của TS  Thẩm định mức độ an toàn của TSBĐ 55 II. Quy tr×nh tÝn dông Webiste: ub.com.vn LËp hå s¬ tÝn dông Ph©n tÝch tÝn dông QuyÕt ®Þnh tÝn dông Gi¶i ng©n Gi¸m s¸t vµ thanh lý tÝn dông 56 28
  29. 2.3 QuyÕt ®Þnh tÝn dông Webiste: ub.com.vn C¬ së ra quyÕt ®Þnh tÝn dông QuyÒn ph¸n quyÕt tÝn dông Néi dung ra quyÕt ®Þnh tÝn dông 57 C¬ së ra quyÕt ®Þnh tÝn dông Webiste: ub.com.vn Th«ng tin cËp nhËt tõ thÞ tr•êng, c¸c c¬ quan cã liªn quan; ChÝnh s¸ch tÝn dông cña ng©n hµng, nh÷ng quy ®Þnh ho¹t ®éng tÝn dông cña nhµ n•íc; Nguån cho vay cña ng©n hµng khi ra quyÕt ®Þnh; KÕt qu¶ thÈm ®Þnh b¶o ®¶m tÝn dông. 58 29
  30. QuyÕt ®Þnh tÝn dông Webiste: ub.com.vn TËp trung ra quyÕt ®Þnh tÝn dông Ph©n quyÒn ra quyÕt ®Þnh tÝn dông Nhập dữli ệu Phê duyệt 59 Néi dung ra quyÕt ®Þnh tÝn dông Webiste: ub.com.vn Kh«ng ®ång ý: Th«ng b¸o tõ chèi cho vay §ång ý: Hîp ®ång tÝn dông Møc cho vay Thêi h¹n cho vay L·i suÊt cho vay Hîp ®ång B¶o ®¶m tiÒn vay 60 30
  31. X¸c ®Þnh møc cho vay Webiste: ub.com.vn Nhu cÇu vay cÇn thiÕt vµ hîp lý = Tæng Nhu cÇu – VTC – Vèn kh¸c Kh¶ n¨ng nguån vèn cña ng©n hµng: + QuyÕt ®Þnh ®Õn kh¶ n¨ng thanh to¸n chi tr¶ cña NH. + C¨n cø vµo c©n ®èi vèn kÕ ho¹ch & thùc tÕ. VD: DTBB: 3% DTTT: 5% Tµi s¶n Nguån vèn Giíi h¹n cho vay tèi ®a: DT: 300 VH§: 2000 + Theo VTC cña ng©n hµng. CV: 1800 >12T: 1000 + Theo VTC cña kh¸ch hµng. Ng¾n: 450 <12T: 1000 + Theo gi¸ trÞ tµi s¶n b¶o ®¶m. Dµi: 1350 VTC: 500 Kh¸c: 400 61 X¸c ®Þnh thêi h¹n cho vay Webiste: ub.com.vn Thêi gian ng•êi sö dông cÇn sö dông vèn vay. - Vay SXKD phô thuéc vµo ®Æc ®iÓm lu©n chuyÓn vèn vµ dßng tiÒn cña doanh nghiÖp VD: Chu kú kinh doanh cña doanh nghiÖp: 6t→ NH cã cho vay 6t? VD: Thêi gian khÊu hao 10 n¨m→ NH cã nhÊt thiÕt cho vay 10 n¨m. TÝnh chÊt nguån vèn ng©n hµng (cã ý nghÜa trong thêi gian dµi) C¬ së ph¸p lý: thêi h¹n cho vay trung dµi h¹n < thêi gian ho¹t ®éng cßn l¹i cña doanh nghiÖp. 62 31
  32. X¸c ®Þnh l·i suÊt cho vay Webiste: ub.com.vn L·i suÊt b×nh qu©n ®Çu vµo. Chi phÝ ho¹t ®éng cña ng©n hµng. Møc rñi ro cña tõng kho¶n tÝn dông Chi phÝ VTC: ROE dù kiÕn. L·i suÊt cho vay thÞ tr•êng (®èi thñ c¹nh tranh) 63 Tình huống Webiste: ub.com.vn  Cty SXKD đồ Gỗ Bình Hảo có nhu  Cty xuất trình hợp đồng mua NVL ký cầu vay từng lần thực hiện hợp đồng ngày 15/8/07 là 1010 triệu đ, điều XK cho Nga. Tổng giá trị hợp đồng kiện thanh toán sau 1 tháng 4680 triệu đồng, thời gian giao hàng  Đề nghị NH cho vay 1010 triệu đ hợp đồng là 17/11/07  Lãi suất cho vay hiện tại là  Bên nhập khẩu ứng trước tiền hàng 1,8%/tháng là 1280 triệu đồng, số tiền còn lại sẽ được thanh toán sau khi giao hàng 2  Yêu cầu: tháng – NH có nên cho vay không?  Để thực hiện HĐ, cty cần thực hiện – Xác định Mức cho vay và Tcv các chi phí sau: – CF NVL: 2135 triệu đ  Biết rằng: – Chi trả công l.động: 567 triệu đ – Khoản vay được bảo đảm bằng – Khấu hao TSCĐ: 1213 triệu đ TSTC có giá trị 3500 triệu đ – Chi phí khác: 89 triệu đ – Vốn tự có tham gia là 689 triệu đ NH chấp nhận CV 70%giá trị TSTC 64 32
  33. II. Quy tr×nh tÝn dông Webiste: ub.com.vn LËp hå s¬ tÝn dông Ph©n tÝch tÝn dông QuyÕt ®Þnh tÝn dông Gi¶i ng©n Gi¸m s¸t vµ thanh lý tÝn dông 65 2.4. Gi¶i ng©n Webiste: ub.com.vn C¬ së gi¶i ng©n Néi dung gi¶i ng©n 66 33
  34. C¬ së gi¶i ng©n Webiste: ub.com.vn C¬ së ®Ó NH thùc hiÖn gi¶i ng©n lµ kÕ ho¹ch sö dông vèn tÝn dông ®· ®•îc nªu trong hîp ®ång tÝn dông. Tµi liÖu liªn quan ®Õn sö dông tiÒn vay: Hîp ®ång cung øng vËt t• hµng ho¸ dÞch vô, B¶ng kª c¸c kho¶n chi tiÕt, KÕ ho¹ch chi phÝ, Biªn b¶n nghiÖm thu 67 Néi dung gi¶i ng©n Webiste: ub.com.vn Ph•¬ng ph¸p gi¶i Ng©n CÊp tiÒn thuÇn tuý CÊp tiÒn cã ®iÒu kiÖn H×nh thøc gi¶i ng©n Gi¶i Ng©n b»ng tiÒn mÆt Gi¶i ng©n chuyÓn kho¶n 68 34
  35. II. Quy tr×nh tÝn dông Webiste: ub.com.vn LËp hå s¬ tÝn dông Ph©n tÝch tÝn dông QuyÕt ®Þnh tÝn dông Gi¶i ng©n Gi¸m s¸t vµ thanh lý tÝn dông 69 2.5. Gi¸m s¸t tÝn dông Webiste: ub.com.vn Môc ®Ých gi¸m s¸t  Ng¨n ngõa nh÷ng hµnh vi vi ph¹m cña KH, h¹n chÕ xu h•íng rñi ro ®¹o ®øc nh»m ®¶m b¶o an toµn tÝn dông.  Ph¸t hiÖn kÞp thêi nh÷ng biÓu hiÖn vi ph¹m, qua ®ã cã biÖn ph¸p xö lý thÝch hîp nh»m b¶o vÖ quyÒn lîi cña NH 70 35
  36. 2.5. Gi¸m s¸t tÝn dông Webiste: ub.com.vn Néi dung gi¸m s¸t  Theo dâi kho¶n vay  KiÓm tra môc ®Ých sö dông vèn vay  Theo dâi, ph©n tÝch t×nh h×nh ho¹t ®éng kinh doanh, ho¹t ®éng tµi chÝnh vµ b¶o ®¶m tÝn dông cña KH  XÕp h¹ng tÝn dông theo møc ®é rñi ro 71 B¶ng xÕp h¹ng rñi ro tÝn dông Webiste: ub.com.vn Møc rñi ro M« t¶ néi dung 1. TÝn dông Ýt rñi Kh¶ n¨ng thùc hiÖn c¸c nghÜa vô cña kh¸ch hµng lµ ch¾c ch¾n, b¶o ®¶m ro viÖc tr¶ nî nh• ®· tháa thuËn (cã thÓ cã mét sè khÝa c¹nh yÕu nhá vÒ rñi ro) 2. TÝn dông rñi ro Kh¶ n¨ng ®¸p øng c¸c nghÜa vô tµi chÝnh cña kh¸ch hµng lµ v÷ng ch¾c, rñi trung b×nh ro tÝn dông nh×n chung ë møc chÊp nhËn ®•îc, nh•ng cã mét sè khÝa c¹nh yÕu kÐm trªn thùc tÕ, cÇn cã sù gi¸m s¸t vµ kiÓm so¸t. 3. TÝn dông trªn Kh¶ n¨ng ®¸p øng c¸c nghÜa vô tµi chÝnh cña kh¸ch hµng ë møc kh«ng ch¾c møc rñi ro trung ch¾n do nh÷ng yÕu kÐm lín trªn mét sè khÝa c¹nh (c¸c yÕu kÐm nµy cã dÊu b×nh hiÖu cã kh¶ n¨ng söa ch÷a ®•îc)Møc rñi ro tiÒm tµng nµy yªu cÇu ph¶i t¨ng c•êng viÖc gi¸m s¸t ®Ó t×nh h×nh kh«ng xÊu ®i. 4. TÝn dông rñi ro Kh¸ch hµng ®ang trong t×nh tr¹ng yÕu kÐm kÐo dµi (vÝ dô: thua lç trong cao kinh doanh, khã kh¨n trÇm träng vÒ kh¶ n¨ng thanh to¸n) vµ NH ®ang cè g¾ng c¶i thiÖn hoÆc tõ bá mèi quan hÖ ®Ó tr¸nh thua lç tiÒm tµng. 5. TÝn dông khã Kh¸ch hµng cã rñi ro cao, cã thÓ bÞ thÊt tho¸t l·i song cã hy väng lÊy l¹i ®ßi l·i (khª ®äng ®•îc gèc. mét phÇn) 6. TÝn dông khã Kh¸ch hµng cã rñi ro cao, cã kh¶ n¨ng mÊt c¶ vèn, l·i vµ c¸c kho¶n chi phÝ ®ßi gèc vµ l·i (khª sau khi ®· nç lùc hÕt søc trong viÖc ¸p dông c¸c biÖn ph¸p cã thÓ. ®äng toµn phÇn) 72 36
  37. 2.5. Thanh lý tÝn dông Webiste: ub.com.vn Thanh lý tÝn dông mÆc nhiªn: lµ viÖc chÊm døt hiÖu lùc cña hîp ®ång tÝn dông khi kho¶n nî ®· ®•îc hoµn tr¶ ®Çy ®ñ. Thanh lý tÝn dông b¾t buéc: NH dùa vµo c¸c c¬ së ph¸p lý ®Ó t×m kiÕm c¸c nguån bï ®¾p nh»m xö lý nî do KH kh«ng tù gi¸c thùc hiÖn nghÜa vô tr¶ nî cho NH. 73 2.5. Thanh lý tÝn dông Webiste: ub.com.vn  Thu nợ  Cơ cấu lại thời hạn trả nợ: – Gia hạn nợ – Điều chỉnh kỳ hạn nợ  Chuyển nợ quá hạn  Xử lý nợ 74 37
  38. C©u hái tr¾c nghiÖm Webiste: ub.com.vn Ng©n hµng B¾c ¸ cã gi¸ trÞ kho¶n vay cña kh¸ch hµng A b»ng 150 triÖu ®ång, tµi s¶n b¶o ®¶m lµ bÊt ®éng s¶n víi gi¸ trÞ lµ 200 triÖu ®ång vµ gi¶ sö kho¶n nî nµy ®•îc xÕp vµo nhãm cã tû lÖ dù phßng lµ 20% (Nhãm 3 theo Q§ 493/NHNN) vµ 50% lµ tû lÖ theo quy ®Þnh cña tµi s¶n b¶o ®¶m cã liªn quan. Theo Q§ 493/NHNN, sè tiÒn dù phßng cô thÓ cña kho¶n nî trªn lµ:  A. 10 triÖu  B. 15 triÖu  C. 20 triÖu  D. 25 triÖu. 75 38