Luận văn Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam chi nhánh chợ lớn

Nội dung text: Luận văn Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam chi nhánh chợ lớn

1. B GIÁO D C VÀ ðÀO T O TRƯNG ð I H C KINH T TP.H CHÍ MINH
    HU ỲNH TH THIÊN KIM GI I PHÁP NÂNG CAO CH T L ƯNG TÍN D NG TI NGÂN HÀNG TH ƯƠ NG M I C PH N XU T NH P KH U VI T NAM CHI NHÁNH CH L N Chuyên ngành: KINH T TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mã s : 60.31.12 LU N V ĂN TH C S Ĩ KINH T Ng ưi h ưng d n khoa h c: PGS TS. NGUY N ðĂ NG D N TP. H CHÍ MINH – N ĂM 2008
2. 1 LI CAM ðOAN Tơi xin cam đoan đây là cơng trình nghiên c u c a tơi. Các s li u trong lu n văn là trung th c và ch ưa đưc cơng b b t k ỳ trong cơng trình nghiên c u nào. Ng ưi cam đoan Hu ỳnh Th Thiên Kim
3. 2 MC L C  Trang ph bìa Li cam đoan Mc l c Danh m c các ch vi t t t Danh m c b ng bi u LI M ð U 1 CH ƯƠ NG 1: 4 CƠ S LÝ LU N V CH T L ƯNG TÍN D NG C A NGÂN HÀNG TH ƯƠ NG M I 4 1.1. TNG QUAN V NGÂN HÀNG TH ƯƠ NG M I 4 1.1.1. Khái ni m ngân hàng th ươ ng m i 4 1.1.2. Ch c n ăng ca Ngân hàng Th ươ ng M i 5 1.1.2.1. Trung gian tín d ng 5 1.1.2.2. Trung gian thanh tốn 6 1.1.2.3. Cung ng d ch v ngân hàng 8 1.2. TÍN D NG NGÂN HÀNG VÀ CÁC S N PH M TÍN D NG CH Y U CA NHTM 9 1.2.1. Khái ni m v tín d ng ngân hàng 9 1.2.2. Vai trị c a tín d ng ngân hàng 9 1.2.3. Phân lo i tín d ng và các hình th c tín d ng ngân hàng 10 1.2.4. Các s n ph m tín d ng ngân hàng ch y u hi n nay 11
4. 3 1.3. CH T L ƯNG HO T ð NG TÍN D NG C A NHTM 13 1.3.1. Ch t l ưng tín d ng c a NHTM 13 1.3.1.1. Khái ni m v ch t l ưng tín d ng 13 1.3.1.2. H th ng ch tiêu đánh giá ch t l ưng tín d ng 14 1.3.2. Mi quan h gi a t ăng tr ưng tín d ng, ch t l ưng tín d ng và hi u qu ho t đng tín d ng 20 KT LU N CH ƯƠ NG 1 21 CH ƯƠ NG 2: 22 TH C TR NG HO T ð NG TÍN D NG T I NGÂN HÀNG TH ƯƠ NG M I C PH N XU T NH P KH U VI T NAM - CHI NHÁNH CH L N 22 2.1. SƠ L ƯC V NHTMCP XU T NH P KH U VI T NAM CHI NHÁNH CH LN 22 2.1.1. Tng quan v NHTMCP Xu t Nh p Kh u Vi t Nam 22 2.1.1.1. Nh ng thơng tin chung v Vi t Nam Eximbank 22 2.1.1.2. Quá trình hình thành và phát tri n 22 2.1.1.3. Nh ng thành t u đ t đưc 23 2.1.2. Gi i thi u v Ngân Hàng Th ươ ng M i C Ph n Xu t Nh p Kh u Vi t Nam - Chi nhánh Ch L n 24 2.1.2.1. Quá trình hình thành Ngân Hàng Xu t Nh p Kh u Vi t Nam - Chi nhánh Ch Ln 24 2.1.2.2. Ch c n ăng và nhi m v t ng quát c a Chi nhánh Eximbank Ch L n 25 2.2. TÌNH HÌNH HUY ðNG V N VÀ CHO VAY T I NGÂN HÀNG TMCP XU T NH P KH U VI T NAM – CHI NHÁNH CH L N 25 2.2.1. Tình hình huy đng v n 25
5. 4 2.2.1.1. Phân tích tình hình huy đng v n 26 2.2.1.2. ðánh giá chung v cơng tác huy đ ng v n t i chi nhánh Eximbank Ch L n 28 2.2.2. Tình hình cho vay 29 2.2.2.1. Phân lo i d ư n theo lo i ti n t 30 2.2.2.2. Phân lo i d ư n theo k ỳ h n n 31 2.2.2.3. Phân lo i d ư n theo m c đích vay 33 2.2.2.4. Phân lo i d ư n theo hình th c đ m b o n vay 35 2.2.3. Kt qu ho t đ ng kinh doanh t i chi nhánh Eximbank Ch L n 35 2.3. ðÁNH GIÁ CH T L ƯNG TÍN D NG T I CHI NHÁNH EXIMBANK CH LN 36 2.3.1. Mt s ch tiêu đánh giá ch t l ưng tín d ng t i chi nhánh Eximbank Ch L n 36 2.3.1.1. T l n quá h n và t l n x u 36 2.3.1.2. T l gi a t ng ngu n v n huy đ ng trên t ng d ư n cho vay 39 2.3.1.3. ðánh giá theo vịng quay v n tín d ng 40 2.3.1.4. ðánh giá theo ch tiêu l i nhu n tín d ng trên t ng d ư n tín d ng 41 2.3.2. ðánh giá chung v ch t l ưng tín d ng t i chi nhánh Eximbank Ch L n 42 2.3.2.1. Nh ng thành t u đ t đưc 42 2.3.2.2. Mt s t n t i trong ho t đ ng tín d ng 44 2.3.2.3. Nguyên nhân nh h ưng đ n ch t l ưng tín d ng t i chi nhánh Eximbank Ch Ln 45 KT LU N CH ƯƠ NG 2 47 CH ƯƠ NG 3: 48
6. 5 GI I PHÁP NHM NÂNG CAO CH T L ƯNG TÍN D NG T I NGÂN HÀNG TH ƯƠ NG M I C PH N XU T NH P KH U VI T NAM CHI NHÁNH CH L N 48 3.1. ðNH H ƯNG PHÁT TRI N D CH V TÍN D NG C A CÁC NHTM TRÊN ðA BÀN TP.HCM ðN NĂM 2010 48 3.2. MC TIÊU ðNH H ƯNG CHI N L ƯC PHÁT TRI N VÀ CH TIÊU K HO CH HO T ð NG KINH DOANH T I NGÂN HÀNG TH ƯƠ NG M I C PH N XU T NH P KH U VI T NAM TRONG N ĂM 2008 49 3.2.1. Mc tiêu đnh h ưng chi n l ưc phát tri n ho t đ ng kinh doanh t i Ngân hàng TMCP Xu t Nh p Kh u Vi t Nam n ăm 2008 49 3.2.2. Mt s ch tiêu k ho ch ho t đ ng kinh doanh t i Ngân hàng TMCP Xu t Nh p Kh u Vi t Nam n ăm 2008 50 3.3. GI I PHÁP NÂNG CAO CH T L ƯNG TÍN D NG T I CHI NHÁNH EXIMBANK CH L N 51 3.3.1. Gi i pháp đ i v i chi nhánh Eximbank Ch L n 51 3.3.1.1. Chú tr ng đ n vi c phát tri n ch t l ưng cán b tín d ng 51 3.3.1.2. Nâng cao ch t l ưng th m đ nh tín d ng 52 3.3.1.3. Xác đnh ph ươ ng th c cho vay, th i h n cho vay phù h p v i t ng khách hàng 55 3.3.1.4. Chuyên mơn hĩa các ho t đ ng v th m đ nh khách hàng, qu n lý n , x lý n , 56 3.3.1.5. Xây d ng h th ng ki m tra, giám sát tín d ng hiu qu 58 3.3.1.6. Nâng cao ch t l ưng ph c v 59 3.3.1.7. ða d ng hĩa danh m c cho vay nh m gi m thi u r i ro 59
7. 6 3.3.1.8. S d ng d ch v b o hi m tín d ng thơng qua cơng c phái sinh nh m gi m thi u r i ro tín d ng 60 3.3.1.9. Chú tr ng vi c xây d ng chin l ưc đ u t ư phát tri n cơng ngh 64 3.3.2. Gi i pháp v phía các c ơ quan qu n lý Nhà N ưc 65 3.3.2.1. Nâng cao hi u qu cơng tác thanh tra, ki m sốt c a NHNN 65 3.3.2.2. Hồn thi n mơi tr ưng pháp lý cho ho t đ ng ngân hàng 65 3.3.2.3. Hồn thi n l i h th ng thơng tin tín d ng c a ngành ngân hàng 66 KT LU N CH ƯƠ NG 3 67 KT LU N 68 TÀI LI U THAM KH O 1 PH L C 1 2 PH L C 2 3
8. 7 DANH M C CÁC CH VI T T T ATM : Máy rút ti n t đ ng CBTD : Cán b tín d ng CIC : Trung tâm thơng tin tín d ng CN : Chi nhánh CTCG : Ch ng t cĩ giá DPRR : D phịng r i ro HðTD : Ho t đ ng tín d ng NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng Nhà N ưc NHTM : Ngân hàng th ươ ng m i NHTMCP : Ngân hàng th ươ ng m i c ph n NHTW : Ngân hàng Trung Ươ ng PGD : Phịng giao d ch Qð : Quy t đ nh SXKD : S n xu t kinh doanh TCKT : T ch c kinh t TCTD : T ch c tín d ng TP.HCM : Thành Ph H Chí Minh VN ð : Vi t Nam ð ng WTO : T ch c th ươ ng m i th gi i
9. 8 DANH M C B NG BI U Bng 2.1: Tình hình huy đng v n t i chi nhánh Eximbank Ch L n trong giai đon t n ăm 2004 đ n n ăm 2007. 26 Bng 2.2: Tình hình d ư n tín d ng theo lo i ti n t giai đon n ăm 2004 – 2007 29 Bng 2.3: T c đ t ăng tr ưng tín d ng phân theo lo i ti n t 30 Bng 2.4: C ơ c u d ư n theo k ỳ h n cho vay 30 Bng 2.5: T c đ t ăng tr ưng tín d ng theo k ỳ h n n giai đon 2005 – 2007 32 Bng 2.6: D ư n tín d ng phân theo lo i hình c p tín d ng giai đon 2004-2007 32 Bng 2.7: Cơ c u d ư n theo hình th c đ m b o ti n vay 34 Bng 2.8: T ng thu nh p, chi phí, l i nhu n ca chi nhánh Eximbank Ch L n 34 Bàng 2.9: T l n quá h n và t l n x u so v i t ng d ư n qua các n ăm 35 Bng 2.10: Phân lo i n theo nhĩm đ n th i đim 31/12/2007 37 Bng 2.11: Hi u su t s d ng v n c a chi nhánh Eximbank Ch L n 38 Bng 2.12: Vịng quay v n tín d ng c a chi nhánh Eximbank Ch L n t n ăm 2004 đn n ăm 2007 39 Bng 2.13: Ch tiêu l i nhu n t ho t đ ng tín d ng t i chi nhánh Eximbank Ch Ln t n ăm 2004 đ n n ăm 2007 40 Bi u đ 2.1: D ư n tín d ng theo lo i ti n t 29 Bi u đ 2.2: Phân lo i d ư n theo k ỳ h n n 31 Bi u đ 2.3: Phân lo i d ư n theo m c đích vay 33 Bi u đ 2.4: Tình hình n quá h n t i chi nhánh Eximbank Ch L n 36 Bi u đ 2.5: Tình hình huy đng v n so v i t ng d ư n t i chi nhánh Eximbank Ch L n 38
10. 1 LI M ðU 1. Tính c p thi t và ý ngh ĩa c a đ tài nghiên c u: ðã t lâu d ch v Ngân hàng tr thành m t d ch v n n t ng c a nhng qu c gia phát tri n. Ngân hàng ra đi gĩp ph n điu ti t các ngu n v n, là kênh phân ph i v n, điu chuy n ngu n v n t n ơi th a v n đn n ơi thi u v n. S d ĩ Ngân hàng th c hi n đưc điu này là thơng qua vai trị tín d ng. Tín d ng là ng ưi tr th đ c l c giúp cho các thành ph n trong xã h i phát tri n tồn di n. Trong xu th tồn c u hĩa nhu c u v tín d ng đ i v i các thành ph n kinh t càng tr nên c p thi t h ơn. Bên c nh đĩ, TCTD (hay c th là Ngân hàng) c ũng c nh tranh gay g t h ơn do cĩ nhi u h th ng Ngân hàng m i du nh p vào th tr ưng Vi t Nam đ ng th i do vi c m r ng quy mơ và m ng l ưi c a các h th ng Ngân hàng hi n h u nên v n đ c p phát tín d ng ngày càng cĩ nhi u r i ro và ngày càng đưc c i thi n v ch t l ưng l n s l ưng cho vay. Vy các Ngân hàng – đc bi t là NHTMCP làm th nào đ cĩ th t n t i và phát tri n ngày càng v ng m nh trong nh ng th i k ỳ h i nh p này v i nh ng đi th c nh tranh đ y ti m l c và giàu kinh nghi m? ðây th c s là m t v n đ khá khĩ kh ăn cho t t c các Ngân hàng. M t trong nh ng câu tr l i cho v n đ trên đây nghe đơ n gi n nh ưng th t s r t khĩ th c hi n đĩ là: nâng cao hi u qu kinh doanh, t ăng c ưng c nh tranh. Chi nhánh Eximbank Ch L n là m t chi nhánh thu c h th ng Ngân hàng th ươ ng m i c ph n Xu t Nh p Kh u Vi t Nam, trong giai đon qua chi nhánh cũng đang t ng b ưc nâng cao n ăng l c c nh tranh c a mình đ cĩ th t n t i và ti p t c phát tri n b n v ng. ð th c hi n đưc điu này, m t trong nh ng nhi m v đ u tiên và tr ng tâm c a chi nhánh là nâng cao ch t l ưng nghi p v tín d ng. Nh n th c đưc t m quan tr ng c a v n đ này, tơi đã ch n đ tài “ Gi i pháp nâng cao ch t l ưng nghi p v tín d ng t i ngân hàng TMCP Xu t Nh p Kh u Vi t Nam – Chi nhánh Ch L n” đ làm lu n v ăn t t nghi p.
11. 2 2. Mc tiêu nghiên c u: Mc tiêu nghiên cu c a đ tài t p trung vào 3 n i dung chính sau: - Nghiên c u v các c ơ s lý lu n c ơ b n v NHTM, tín d ng, ch t l ưng tín dng và m t s v n đ liên quan đn ch t l ưng tín d ng. - Phân tích, đánh giá v th c tr ng ho t đ ng tín d ng c a chi nhánh Eximbank Ch L n, s d ng m t s ch tiêu đ đánh giá ch t lưng tín d ng và t đĩ đưa ra nh ng m t đ t đưc c ũng nh ư nh ng t n t i c n gii quy t. - ðư a ra các gi i pháp nh m nâng cao ch t l ưng tín d ng t i chi nhánh Eximbank Ch L n. Tín d ng là d ch v ch y u mang l i l i nhu n cho ngân hàng và c ũng mang l i khơng ít r i ro đ n cho ngân hàng. ðng th i, nĩ là mt nhân t quy t đnh đ n s t n t i và phát tri n c a NHTM, trong đĩ Chi nhánh Eximbank Ch Ln c ũng khơng ph i là ngo i l . Do đĩ tơi đã ch n đ tài này đ nghiên c u và thơng qua đĩ đư a ra m t s gi i pháp nh m phát huy th m nh, kh c ph c nh ng đim cịn t n t i c a ngân hàng nh m giúp nâng cao ch t l ưng nghi p v tín dng ngày càng t t h ơn. 3. Ph ươ ng pháp nghiên c u: Lu n v ăn đưc ti n hành nghiên c u theo ph ươ ng pháp s d ng các s li u ph n ánh th c tr ng ho t đ ng tín d ng t i NHTMCP Xu t Nh p Kh u Vi t Nam – chi nhánh Ch L n, qua quá trình kh o sát t i đơn v đ phân tích, đánh giá tình hình ho t đ ng tín d ng và đư a ra nh ng t n t i trong ho t đ ng tín d ng t i chi nhánh Eximbank Ch L n. - Ph ươ ng pháp th ng kê: Thơng qua h i th o, các cu c h p chuyên ngành, các ý ki n đĩng gĩp c a các chuyên gia ngân hàng, chuyên gia kinh k đ ti p thu, th ng kê, b sung và hồn ch nh gi i pháp đ m b o cho ho t đ ng tín d ng ti chi nhánh Eximbank Ch L n phát tri n hi u qu , và khơng ng ng m r ng trong th i gian t i.
12. 3 4. ði t ưng và phm vi nghiên c u: - ði t ưng nghiên cu ca lu n văn là ho t đ ng tín d ng ti chi nhánh Eximbank Ch L n - Ph m vi nghiên c u c a lun văn: ch t l ưng tín d ng là phàm trù r ng, bao hàm nhi u n i dung, trong đĩ cĩ n i dung quan tr ng th hi n t l n quá h n và t l n x u. Vì v y, ch t l ưng tín d ng đưc hi u trong lu n v ăn này là h n ch n x u, n quá h n trong ho t đ ng tín d ng t i chi nhánh Eximbank Ch Ln. 5. Ni dung nghiên c u: Lu n án đưc chia làm 3 ch ươ ng : - Ch ươ ng 1: Cơ s lý lu n v ch t l ưng tín d ng ca ngân hàng th ươ ng m i. - Ch ươ ng 2: Th c tr ng nâng cao ch t l ưng tín d ng ti Ngân hàng th ươ ng mi c ph n Xu t Nh p Kh u Vi t Nam – Chi nhánh Ch L n. - Chươ ng 3: Mt s gii pháp nh m nâng cao ch t l ưng tín d ng t i Ngân hàng th ươ ng m i c ph n Xu t Nh p Kh u Vi t Nam – chi nhánh Ch L n.
13. 4 CH ƯƠ NG 1: CƠ S LÝ LU N V CH T L ƯNG TÍN D NG CA NGÂN HÀNG TH ƯƠ NG M I 1.1. TNG QUAN V NGÂN HÀNG TH ƯƠ NG M I 1.1.1. Khái ni m ngân hàng th ươ ng m i NHTM là NH giao d ch tr c ti p v i các cơng ty, xí nghi p, t ch c kinh t và cá nhân b ng cách nh n ti n g i, ti n ti t ki m, r i s d ng s v n đĩ đ cho vay, chi t kh u, cung c p các ph ươ ng ti n thanh tĩan và cung c p các d ch v ngân hàng cho các đi t ưng nĩi trên. NHTM là loi ngân hàng cĩ s l ưng l n và r t ph bi n trong n n kinh t . S cĩ m t c a NHTM trong h u h t các m t hot đng c a n n kinh t , xã h i đã ch ng minh r ng: đâu cĩ m t h th ng NHTM phát trin thì đĩ s cĩ s phát tri n v i t c đ cao c a n n kinh t , xã h i và ng ưc l i. ðo lu t Ngân hàng c a C ng Hịa Pháp 1941 đã đnh ngh ĩa: NHTM là nh ng cơ s mà ngh nghi p th ưng xuyên là nh n ti n b c c a cơng chúng d ưi hình th c ký thác, ho c d ưi các hình th c khác, và s d ng ngu n l c đĩ cho chính h trong các nghi p v v chi t kh u, tín d ng và tài chính. Theo Lu t Các TCTD Vi t Nam cĩ hi u l c vào tháng 10/1998: “ Ngân hàng là loi hình TCTD đưc th c hi n tồn b hot đng ngân hàng và các hot đng kinh doanh khác cĩ liên quan ”. ( ðiu 10- Lu t các TCTD) Trong đĩ, hot đng ngân hàng là hot đng kinh doanh ti n t và d ch v ngân hàng v i n i dung th ưng xuyên là nh n ti n g i, s d ng s ti n này đ c p tín d ng và cung ng các d ch v thanh tốn. Nh ư v y cĩ th nĩi r ng NHTM là m t loi đnh ch tài chính trung gian c c kỳ quan tr ng trong n n kinh t th tr ưng. Nh h th ng đ nh ch tài chính trung gian này mà các ngu n ti n nhàn r i n m r i rác trong xã h i s đưc huy đ ng, t p trung l i s l ưng đ l n đ c p tín d ng cho các t ch c kinh t , cá nhân nh m m c đích ph c v phát tri n kinh t – xã h i.
14. 5 1.1.2. Ch c n ăng c a Ngân hàng Th ươ ng M i 1.1.2.1. Trung gian tín d ng NHTM là c u n i gi a nh ng ng ưi cĩ v n d ư th a và nh ng ng ưi cĩ nhu c u v v n. Thơng qua vi c huy đ ng khai thác các khon v n ti n t t m th i nhàn r i trong n n kinh t , ngân hàng hình thành nên qu cho vay c p tín d ng cho n n kinh t. V i ch c n ăng này, ngân hàng v a đĩng vai trị là ch th đi vay, v a đĩng vai trị là ch th cho vay. Xu t phát t đ c đim tu n hịan v n ti n t trong quá trình tái s n xu t xã h i, NHTM v i vai trị là m t t ch c chuyên kinh doanh ti n t , tín d ng, nm b t tình hình cung c u v v n tín d ng s th c hi n ti p nh n và chuy n giao v n mt cách cĩ hi u qu . Thơng qua vi c thu hút g i v i kh i l ưng l n, ngân hàng cĩ th gi i quy t m i quan h gi a cung và c u v n tín d ng v kh i l ưng và c th i gian tín d ng. Vi ch c n ăng trung gian tín d ng, NHTM th c hi n nh ng nhi m v c th sau: - Huy đng các ngu n v n t các ch th ti t ki m, cĩ v n nhàn r i trong n n kinh t . + Nh n ti n g i khơng k ỳ h n, cĩ k ỳ h n c a các t ch c kinh t , các t ch c xã h i, cá nhân d ưi hình thái ti n t (ni t và ngo i t ). + Nh n ti n g i ti t ki m c a các t ch c và cá nhân. + Phát hành k ỳ phi u ngân hàng đ huy đ ng v n trong xã h i. + Các lo i hình huy đng khác. - C p tín d ng đ u t ư đáp ng nhu c u v v n cho các ch th trong n n kinh t xã hi. + Cho vay ng n h n, trung và dài h n đ i v i các t ch c kinh t , cá nhân. + Chi t kh u th ươ ng phi u và gi y t cĩ giá. + B o lãnh, bao thanh tốn, cho vay th u chi. + Cho vay tiêu dùng, cho vay s n xu t kinh doanh, cho vay tài tr xu t nh p kh u, cho vay mua s a ch a nhà , cho vay tài tr du h c, cho vay c m c gi y t cĩ giá. + Và các hình th c c p tín d ng khác.
15. 6 Thơng qua ch c n ăng trung gian tín d ng NHTM gĩp ph n t o l i ích cho t t c các ch th kinh t tham gia và l i ích chung c a n n kinh t . - ði v i ng ưi g i ti n: thơng qua c ơ ch huy đ ng v n c a ngân hàng đã t p hp các kho n v n t m th i nhàn r i và t o ra thu nh p cho nh ng ng ưi g i ti n dưi hình th c lãi ti n g i. ð ng th i, ngân hàng c ũng đ m b o an tồn cho các kho n ti n g i và cung c p cho khách hàng nh ng d ch v thanh tốn ti n l i. - ði v i ng ưi vay: h s th a mãn đưc nhu c u v v n đ kinh doanh, chi tiêu, thanh tốn mà khơng ph i tiêu t n nhi u chi phí v s c l c, th i gian cho vi c tìm ki m n ơi cung ng v n ti n l i ch c ch n và h p pháp. - ði v i b n thân ngân hàng: ngân hàng s tìm ki m đưc khon l i nhu n t chênh l ch gi a lãi su t cho vay và lãi su t ti n g i ho c hoa h ng mơi gi i. ðây là yu t quy t đ nh s t n t i và phát tri n c a NHTM. - ði v i n n kinh t : vi c cung c p tài chính cho các doanh nghi p đã khuy n khích s n xu t, t o thêm vic làm, t ăng s n l ưng và gi m nh p kh u hàng hĩa. M t khác, vi c điu ti t v n trong khu v c dân c ư gĩp ph n t ăng thu nh p và khuy n khích t ăng nhu c u tiêu dùng hàng hĩa và điu này s giúp cho vi c t ăng c ưng s n xu t. Nh ư v y, v i ch c n ăng này ngân hàng đã bi n v n nhàn r i khơng hot đng thành v n hot đng, kích thích quá trình luân chuy n v n, thúc đ y s n xu t kinh doanh. 1.1.2.2. Trung gian thanh tốn Ngân hàng làm ch c n ăng trung gian thanh tốn khi nĩ th c hi n yêu c u c a khách hàng nh ư trích m t kho n ti n trên tài kho n ti n g i đ thanh tốn ti n hàng hĩa, d ch v ho c nh p vào m t kho n ti n g i c a khách hàng t bán hàng hĩa ho c các kho n thu khác. Ngân hàng th c hi n ch c n ăng trung gian thanh tốn làm cho nĩ tr thành th qu cho khách hàng. Vi c nh n ti n g i và theo dõi các khon thu, chi trên tài kh an ti n g i c a khách làm cho ngân hàng th c hi n đưc vai trị trung gian thanh tốn. Trên th c t , khi vi c thanh tốn tr c ti p gi a các ch th kinh t b ng ti n mt g p nhi u h n ch và r i ro cao, do ph i t p h p, ki m tra, v n chuy n làm cho
16. 7 chi phí thanh tốn cao mà l i thi u chính xác và an tồn, đc bi t là khi hai đơ n v này cách xa nhau, điu này t o nên nhu c u và gia t ăng kh i l ưng thanh tốn qua ngân hàng. Trong ch c n ăng trung gian thanh tốn, ngân hàng th c hi n các nhi m v c th sau: - M tài khon ti n g i giao d ch cho khách hàng. - Qu n lý và cung c p các ph ươ ng ti n thanh tốn cho khách hàng. - T ch c và ki m sốt quy trình thanh tốn gi a các khách hàng. Qua hàng tr ăm n ăm t n t i và phát tri n, h th ng NHTM đã cĩ nh ng c gng l n và nh ng đĩng gĩp l n cho xã h i trong l ĩnh v c thanh tốn. Ch c n ăng trung gian thanh tốn c a ngân hàng cĩ ý ngh ĩa r t l n đ i v i các hot đng c a nn kinh t xã h i. Hot đng thanh tốn khơng dùng ti n m t qua h th ng ngân hàng gĩp ph n ti t gi m chi phí và l ưng ti n m t trong l ưu thơng và đm b o an tồn trong thanh tốn. Vi c l a ch n ph ươ ng th c thanh tốn khơng dùng ti n m t thích h p cho phép khách hàng th c hi n thanh tốn nhanh chĩng và hi u qu , điu này gĩp ph n t ăng t c đ l ưu thơng hàng hĩa, t c đ luân chuy n v n và hi u qu ca quá trình tái s n xu t xã h i. M t khác, vi c cung ng các d ch v thanh tốn khơng dùng ti n m t giúp cho ngân hàng thu hút nhi u khách hàng m tài khon t i ngân hàng và do đĩ t o điu ki n đ thu hút ngu n v n ti n g i. Vi c k t h p ch c n ăng trung gian tín d ng và ch c n ăng trung gian thanh tốn t o cho NHTM kh n ăng t o ra ti n ghi s th hi n trên tài khon ti n g i thanh tốn c a khách hàng t i NHTM. T m t l ưng ti n g i ban đ u, qua nghi p v cho vay d ưi hình th c chuy n khon, đã làm cho s d ư trên tài khon ti n g i trong h th ng NHTM t ăng lên. NHTM cĩ kh n ăng m r ng ti n g i khơng k ỳ h n t m t khon ti n g i ban đu, ho c t m t khon ti n nh n đưc t NHNN thơng qua vi c c p tín d ng cho khách hàng. Khi NHTM huy đng ti n g i khơng k ỳ h n và cung c p các d ch v trung gian thanh tốn cho khách hàng, đu cĩ kh n ăng t o ra m t l ưng ti n g i m r ng. ðiu này đưc th hi n khi m i l n thanh tốn chuy n ti n t tài khon
17. 8 này sang tài khon khác đ th c hi n m t khon thanh tốn ti n hàng hĩa d ch v , lưng ti n g i ban đ u khơng ra kh i h th ng ngân hàng nh ưng s d ư trên tài khon ti n g i gia t ăng m t l ưng. T c đ gia t ăng ti n t ph thu c vào t l d tr bt bu c, t l s d ng ti n m t c a khách hàng trên s s ư ti n g i thanh tốn, t l d tr ti n m t th a trên ti n g i khơng k ỳ h n t i ngân hàng. C ơ ch t o ti n c a NHTM cho th y m i quan h gi a tín d ng và l ưu thơng ti n t , vi c m r ng kh i lưng tín d ng cĩ nh h ưng đ n kh i ti n t l ưu thơng. Nh ư v y, các ch c n ăng c a NHTM cĩ m i quan h m t thi t v i nhau, b sung, h tr cho nhau, trong đĩ cĩ ch c n ăng trung gian tín d ng là ch c n ăng c ơ b n, t o c ơ s cho vi c th c hi n các ch c n ăng sau. ð ng th i, vi c ngân hàng th c hi n t t ch c năng trung gian thanh tốn l i gĩp ph n làm t ăng ngu n v n tín d ng m r ng quy mơ hot đng c a ngân hàng. 1.1.2.3. Cung ng d ch v ngân hàng Ngồi hai ch c n ăng trên, các NHTM cịn đáp ng t t c các nhu c u c a khách hàng cĩ liên quan đn ho t đ ng ngân hàng. ðĩ chính là vi c cung ng cho khách hàng các dch v ngân hàng – là nh ng d ch v mà ch các ngân hàng v i ưu th c a nĩ m i th c hi n tr n v n, đ y đ và các d ch v này gn li n v i ho t đ ng ngân hàng. Các d ch v ngân hàng khơng nh ng cho phép NHTM th c hi n t t yêu cu c a khách hàng, mà cịn h tr tích c c đ NHTM th c hi n t t hai ch c n ăng trên. Dch v ngân hàng khơng ch đơn thu n là giúp cho NHTM hưng hoa h ng và d ch v phí, y u t làm t ăng doanh thu và l i nhu n cho ngân hàng mà d ch v ngân hàng cịn cĩ tác d ng h tr các m t ho t đ ng chính c a NHTM mà tr ưc h t là ho t đ ng tín d ng. Vì v y các NHTM ch nh n cung ng các d ch v cĩ liên quan đn ho tt đ ng ngân hàng. Các nhi m v c th c a ch c n ăng này bao g m: d ch v ngân qu và chuy n ti n nhanh qu c n i; d ch v ki u h i và chuy n ti n nhanh qu c t ; d ch v y thác (b o qu n, thu h , chi h , mua bán h , ); d ch v t ư v n đ u t ư, cung ng thơng tin
18. 9 1.2. TÍN D NG NGÂN HÀNG VÀ CÁC S N PH M TÍN D NG CH Y U CA NHTM 1.2.1. Khái ni m v tín d ng ngân hàng Theo cách ti p c n đơn gi n nh t, tín d ng ngân hàng chính là ho t đ ng c a tín dng ngân hàng, là quan h vay m ưn gi a m t bên là ngân hàng và m t bên là các cá nhân, các t ch c kinh t và các ch th khác, đưc th hi n d ưi hình th c ngân hàng s s d ng ngu n v n t cĩ và ngu n v n huy đ ng b ng ti n đ c p tín d ng đ i v i các đi t ưng trên. Theo cách ti p c n c a NHNN hi n nay, thì ho t đ ng tín d ng là ho t đ ng d ch v nh m đáp ng nhu c u v n cho khách hàng thơng qua hình th c c p tín d ng. Trong đĩ “c p tín d ng là vi c t ch c tín d ng th a thu n đ khách hàng s dng m t kho n ti n v i nguyên t c cĩ hồn tr b ng các nghi p v cho vay, chi t kh u, cho thuê tài chính, b o lãnh ngân hàng và các nghi p v khác” (kho n 10, điu 20 lu t các t ch c tín d ng). 1.2.2. Vai trị c a tín d ng ngân hàng - Tín d ng ngân hàng cĩ vai trị thúc đy s phát tri n c a n n kinh t trong xã h i, m r ng cho m i đ i t ưng trong xã h i, nĩ cĩ th xâm nh p vào các ngành vi nhi u lo i hình và quy mơ ho t đ ng l n, v a và nh , v i các lo i hình s n xu t kinh doanh c a doanh nghi p, cá nhân. Tín d ng ngân hàng g n li n v i ho t đ ng sn xu t kinh doanh c a doanh nghi p c ũng nh ư cá th , gĩp ph n nâng cao ch t lưng đ i s ng c a ng ưi lao đ ng. - Tín d ng ngân hàng cĩ tác d ng đ y nhanh t c đ phát tri n c a n n kinh t, cung ng v n v i s l ưng l n, v i nhi u th i h n khác nhau, nh đĩ giúp các doanh nghi p c ũng nh ư cá th khơng nh ng cĩ v n đ kinh doanh, mà cịn cĩ v n đ m r ng đ u t ư, đi m i thi t b , nh m nâng cao n ăng l c s n xu t và n ăng l c cnh tranh. - Ho t đ ng tín d ng ngân hàng cịn cĩ tác đng và nh h ưng l n đ i v i tình hình l ưu thơng ti n t c a đ t n ưc, nh ho t đ ng tín d ng ngân hàng mà v n ti n t c a xã h i đưc huy đ ng và s d ng t i đa cho nhu c u phát tri n kinh t ;
19. 10 nĩ v a cĩ tác d ng đ y nhanh t c đ chu chuy n v n, v a làm cho các chu chuy n vn ti n t đưc t p trung ph n l n thơng qua h th ng ngân hàng. ðây là nh ng điu ki n quan tr ng đ n đ nh l ưu thơng ti n t và giá c th tr ưng. 1.2.3. Phân lo i tín d ng và các hình th c tín d ng ngân hàng Cùng v i s phát tri n c a n n kinh t , các NHTM hi n nay luơn nghiên c u và đư a ra các hình th c tín d ng khác nhau, đ cĩ th đáp ng m t cách t t nh t nhu c u vn cho quá trình s n xu t và tái s n xu t, t đĩ đa d ng hĩa các danh m c đ u t ư, m rng tín d ng, thu hút khách hàng, t ăng l i nhu n và phân tán r i ro. Tùy theo cách ti p cn mà ngưi ta chia tín d ng ngân hàng thành nhi u lo i khác nhau: • Căn c vào th i h n cho vay: tín d ng ngân hàng đưc chia làm 03 lo i: - Tín d ng ng n h n: là l ai tín d ng cĩ th i h n khơng quá 12 tháng (1 n ăm). Tín d ng ng n h n th ưng đưc s d ng đ cho vay b sung v n l ưu đng và các nhu cu thi u h t t m th i v v n c a các ch th vay v n. - Tín d ng trung h n: là lo i tín d ng cĩ th i h n t trên 1 n ăm đn 5 n ăm, tín dng trung h n th ưng đưc s d ng đ cho vay s a ch a, c i t o tài s n c đ nh, các nhu c u mua s m tài s n c đ nh cĩ th i gian thu h i v n nhanh ho c các nhu c u thi u h t v n nh ưng cĩ th i h n hồn v n trên m t n ăm. - Tín d ng dài h n: là lo i tín d ng cĩ th i h n t trên 5 n ăm, tín d ng dài h n th ưng đưc s d ng đ cho vay các nhu c u mua s m tài s n c đ nh, xây d ng c ơ bn cĩ th i gian thu h i v n lâu (th ơi gian hồn v n vay trên 5 n ăm). • Căn c vào m c đích s d ng v n vay, bao g m 2 lo i: - Tín d ng cho s n xu t, l ưu thơng hàng hĩa: là lo i tín d ng đưc cung c p cho các nhà s n xu t và kinh doanh hàng hĩa. Nh m đáp ng nhu c u v v n trong quá trình s n xu t kinh doanh đ d tr nguyên v t li u, chi phí s n xu t ho c đáp ng nhu cu thi u v n trong quan h thanh tốn gi a các ch th kinh t . - Tín d ng tiêu dùng: là lo i tín d ng đưc s d ng đ cho vay các nhu c u tiêu dùng. Lo i tín d ng này th ưng đưc s d ng đ cho vay cá nhân, đáp ng cho nhu cu ph c v đ i s ng và th ưng đưc thu h i d n t ngu n thu nh p c a cá nhân vay vn. • Căn c vào m c đ tín nhi m đ i v i khách hàng: g m
20. 11 - Tín d ng cĩ b o đ m b ng tài s n: là lo i tín d ng mà theo đĩ ngh ĩa v tr n ca ch th vay v n đưc b o đ m b ng tài s n c a ch th vay v n, tài s n hình thành t v n vay ho c b o đ m b ng tài s n c a bên th ba. - Tín d ng khơng cĩ b o đ m b ng tài s n: là lo i tín d ng khơng cĩ tài s n th ch p, c m c ho c b o lãnh; mà vi c cho vay này do chính các t ch c tín d ng l a ch n d a trên c ơ s các ph ươ ng án vay v n hi u qu , kh thi và d a vào đ tín nhi m, uy tín trong quan h tín d ng c a khách hàng. • Căn c vào đc đim luân chuy n v n: g m - Tín d ng v n l ưu đng: đưc cung c p đ b sung v n l ưu đng cho các thành ph n kinh t , cĩ quan h tín d ng v i ngân hàng. - Tín d ng v n c đ nh: cho vay đ hình thành nên tài s n c đnh cho các thành ph n kinh t cĩ quan h tín d ng v i ngân hàng. 1.2.4. Các sn ph m tín d ng ngân hàng ch y u hi n nay NHTM c p tín d ng cho các t ch c, cá nhân d ưi các hình th c nh ư: cho vay, chi t kh u th ươ ng phi u và gi y t cĩ giá khác, b o lãnh, cho thuê tài chính và các hình th c khác theo quy đ nh c a NHNN. Xét trên gĩc đ k thu t c p tín d ng, thì s n ph m d ch v tín d ng bao g m các loi sau đây: • Cho vay chi t kh u th ươ ng phi u và gi y t cĩ giá Là vi c NHTM đ ng ra tr ti n tr ưc cho khách hàng. S ti n ngân hàng ng tr ưc ph thu c vào giá tr ch ng t , lãi su t chi t kh u, th i h n chi t kh u và l phí chi t kh u. Th c ch t là Ngân hàng đã b ti n ra mua l i các th ươ ng phi u và ch ng t cĩ giá ng n h n ch ưa đn h n thanh tốn theo m t giá mà bao gi c ũng nh h ơn giá tr c a th ươ ng phi u hay gi y t cĩ giá gi là chi t kh u (Discount). ðây là hình th c cho vay gián ti p. • Cho vay th u chi Là hình th c đ c bi t c a tín d ng ng tr ưc, th c hi n trên c ơ s h p đ ng tín d ng. Khách hàng cĩ th s d ng m t s ti n trong m t th i h n nh t đ nh v ưt quá s d ư ngay trên tài khon ti n g i thanh tốn t i ngân hàng, hình th c này cịn đưc g i là cho vay v ưt chi.
21. 12 Ph ươ ng th c này g n gi ng nh ư cho vay luân chuy n nh ưng khác ch , th u chi ch s d ng m t tài khon ghép – tài khon vãng lai – c a tài kh an cho vay và tài khon tin g i. Tài khon vãng lai v a cĩ d ư cĩ, v a cĩ d ư n , bên n tài khon ph n ánh các khon chi c a khách hàng, bên cĩ tài khon ph n ánh các khon thu vào c a khách hàng. • Cho vay tài tr s n xu t kinh doanh Ngân hàng cung c p d ch v này nh m đáp ng v n cho nhu c u s n xu t kinh doanh, d ch v đ i s ng thơng qua ph ươ ng th c cho vay theo h p đ ng tín d ng t ng ln, cho vay theo h p đ ng h n m c, cho vay theo h n m c tín d ng d phịng. • Cho vay tr gĩp Khi vay v n, t ch c tín d ng và khách hàng ph i xác đnh và th a thu n s lãi ph i tr c ng v i s n g c đưc chia ra đ tr n theo phânn k ỳ trong th i gian cho vay. • Cho vay đu t ư phát tri n Th c ch t là cho vay trung, dài h n đ tài tr cho các doanh nghi p trong các d án đu t ư nh ư các cơng trình xây dng c ơ b n m i, c i t o và m r ng quy mơ s n xu t kinh doanh, khơi ph c và thay th tài s n c đ nh, c i ti n và h p lý hĩa s n xu t kinh doanh, đây là hình th c tài tr đ u t ư ph bi n các n ưc đang phát tri n. • Cho vay h p v n Cho vay h p v n hay cịn gi là cho vay đng tài tr là ph ươ ng th c cho vay mà theo đĩ m t nhĩm NHTM cùng cung c p tín d ng đ i v i m t d án vay ho c ph ươ ng án vay v n c a khách hàng kèm theo các điu ki n, điu kho n nh t đ nh. Vi c cho vay h p v n th c hi n theo quy ch đ ng tài tr c a các TCTD s 286/2002/Q ð-NHNN ngày 03/04/2002 c a Th ng đ c NHNN Vi t Nam. • Bo lãnh ngân hàng Bo lãnh ngân hàng là tín d ng b ng ch ký, nh ch ng th ư b o lãnh c a ngân hàng mà ng ưi đưc b o lãnh cĩ th ký k t và th c hi n các h p đ ng kinh t , th ươ ng m i, h p đ ng tài chính m t cách thu n l i. Tuy b o lãnh là nghi p v tín dng khơng xu t v n, nh ưng l i cĩ r i ro, vì ngân hàng b o lãnh bu c ph i th c hi n cam k t b o lãnh khi ng ưi b o lãnh vì lý do nào đĩ đã khơng th c hi n ho c
22. 13 th c hi n khơng đúng ngh ĩa v c a mình, ngh ĩa là ngân hàng b o lãnh ph i đ ng ra tr ti n thay cho ng ưi đưc b o lãnh. • Bao thanh tốn (factoring) Trong nghi p v này NHTM s đ ng ra mua các kho n ph i thu trên c ơ s hĩa đơ n, ch ng t c a ng ưi bán hàng (giá mua bao gi c ũng nh h ơn giá tr th c c a kho n n ), nh đĩ ng ưi bán (ch n ) cĩ đưc ti n ngay đ đáp ng nhu c u. Khi đ n hn ng ưi mua (khách n ) ph i thanh tốn tồn b s ti n cho ngân hàng (ng ưi mua n và là ch n m i). Th c ra Factoring g n gi ng v i nghi p v chi t kh u – nh ưng s ti n kh u tr trong nghi p v Factoring g n gi ng v i nghi p v chi t kh u, b i vì Factoring cĩ r i ro cao h ơn. • Cho thuê tài chính Là vi c ngân hàng b ti n mua s m các tài s n thi t b theo danh m c, s lưng mà ng ưi đi thuê yêu c u. Sau m t th i gian nh t đ nh (th ưng th i h n cho thuê chi m kho ng 2/3 th i gian kh u hao c a tài s n thi t b đĩ) khách hàng ph i thanh tốn ti n thuê đy đ đúng h n theo các điu kho n c a h p đ ng cho thuê tài chính. Khi h t h n ng ưi đi thuê đưc quy n l a ch n ph ươ ng án mua, kéo dài th i hn thuê ho c tr l i tài s n thi t b thuê. ðây là lo i tín d ng cĩ nhi u ưu đim, phù hp v i các doanh nghi p v a và nh và đưc x p vào tín d ng trung, dài h n. 1.3. CH T L ƯNG HO T ðNG TÍN D NG C A NHTM 1.3.1. Ch t lưng tín d ng c a NHTM 1.3.1.1. Khái ni m v ch t l ưng tín d ng Ch t l ưng tín d ng là m t ph m trù r ng, bao hàm nhi u n i dung trong đĩ cĩ ni dung quan tr ng và cĩ tính l ưng hĩa nh t là t l n quá h n trên t ng d ư n . Theo quan đim thơng th ưng c a các NHTM Vi t Nam và theo mt s đ nh ngh ĩa hp thì khi nĩi đn ch t l ưng tín d ng ng ưi ta th ưng nĩi đ n t l n quá h n so vi t ng d ư n , t l này càng cao cĩ ngh ĩa là ch t l ưng tín d ng kém và ng ưc l i. Theo thơng l qu c t n u t l n quá h n d ưi 5% thì đưc coi là tín d ng cĩ ch t lưng t t và ng ưc l i trên t l n quá h n trên mc 5% đưc coi là cĩ v n đ .
23. 14 ðng th i, Vi t Nam, theo quy t đ nh 06/2008/Q ð-NHNN ngày 12/03/2008, các NHTM đt đim t i đa v ch t l ưng tín d ng khi cĩ t l n xu so v i t ng d ư n nh h ơn ho c b ng 2%. Sn ph m tín d ng là m t trong nh ng s n ph m mang l i nhi u l i nhu n và cũng khơng ít r i ro đ n cho các NHTM. Vì nguyên li u kinh doanh ca s n ph m này là ti n, ti n là hàng hĩa nh ưng l i là hàng hĩa mang tính xã h i cao, ch m t bi n đng c a nĩ v m t giá tr trên th tr ưng là cĩ th nh h ưng đ n nhi u hot đng ca n n kinh t xã h i và hot đng kinh doanh c a các NHTM. Chính vì v y, vi c nghiên c u và tìm ra các gi i pháp h u hi u đ nâng cao ch t l ưng tín d ng là m c tiêu, đng th i là nhân t quan tr ng nh t đ t n t i và phát tri n c a m i NHTM. 1.3.1.2. H th ng ch tiêu đánh giá ch t l ưng tín d ng ði v i ngân hàng V m t đ nh l ưng, ch t l ưng tín d ng đưc phân tích đánh giá b i các ch tiêu v n quá h n, n x u, ch tiêu hi u su t s d ng v n, ch tiêu vịng quay v n tín d ng, ch tiêu l i nhu n, đưc xác đ nh nh ư sau: • T l n quá h n: - T l n quá h n là t l ph n tr ăm gi a t ng các kho n n quá h n so v i tng d ư n m t th i đim nh t đ nh, th ưng là cu i tháng, cu i quý, cu i n ăm. Ch tiêu này đưc tính theo cơng th c (1.1) d ưi đây: N quá h n T l n quá h n = x 100% ≤ 5% (1.1) Tng d ư n tín d ng Trong đĩ “n quá h n” là kho n n mà m t ph n ho c tồn b n g c và/ho c lãi đã quá h n. • T l n x u: - T l n x u là t l ph n trăm gi a t ng các kho n n xu so v i t ng d ư n m t th i đim nh t đ nh, th ưng là cu i tháng, cu i quý, cu i năm. ðây là ch tiêu quan tr ng đ đánh giá ch t l ưng tín d ng t i các t ch c tín d ng. Ch tiêu này đưc tính theo cơng th c (1.2) d ưi đây: N x u T l n x u = x 100% ≤ 2% (1.2) Tng d ư n tín d ng
24. 15 Nu ch d a vào ch tiêu t l n quá h n thì ch ưa đánh giá chính xác v ch t lưng tín d ng c a các ngân hàng. Theo quy t đ nh 493/2005/Q ð-NHNN ngày 22/04/2005 c a Th ng đ c Ngân hàng Nhà N ưc Vi t Nam “ V/v Ban hành quy đnh v phân lo i n , trích l p và s d ng d phịng đ x lý r i ro tín d ng trong ho t đng ngân hàng c a TCTD” đã đánh giá chính xác h ơn ch t l ưng tín d ng c a các TCTD. Theo quy t đ nh này, n x u là n thu c nhĩm 3, nhĩm 4 và 5 theo cách phân lo i d ưi đây. Cách phân lo i n : Theo Quy t đ nh s 127/2005/Q ð-NHNN ngày 03/02/2005 (cĩ hi u l c ngày 17/03/2005) c a Th ng đ c NHNN Vi t Nam v vi c s a đ i, b sung m t s điu ca quy ch cho vay c a TCTD đi v i khách hàng ban hành kèm theo Quy t đ nh s 1627/2001/Q ð-NHNN ngày 31/12/2001 quy đnh l i cách phân lo i n quá h n nh ư sau: Tồn b s d ư n g c c a khách hàng cĩ kho n n điu ch nh k ỳ h n tr n ho c gia h n n vay đưc coi là n quá h n. Trong đĩ, điu ch nh k ỳ h n n là vi c ngân hàng ch p thu n thay đ i k ỳ h n tr n g c và/ho c lãi vay v ưt th i h n cho vay đã th a thu n trong H ðTD và ch t l ưng tín d ng đưc th hi n là t l n quá h n trên t ng d ư n . Vi c phân lo i n quá h n theo Quy t đnh s 127/2005/Q ð-NHNN đã cĩ nhi u thay đ i nh ưng vi c phân lo i n quá h n v n cịn d a vào tiêu chí th i gian quá h n c a kho n vay ch ch ưa tính đn tiêu chí r i ro c a kho n vay nên ch ưa ph n ánh chính xác ch t l ưng c a ho t đ ng tín d ng. Hi n nay theo quy t đ nh 493/2005/Q ð-NHNN ngày 22/04/2005 c a Th ng đc Ngân hàng Nhà N ưc Vi t Nam “ V/v Ban hành quy đnh v phân lo i n , trích lp và s d ng d phịng đ x lý r i ro tín d ng trong ho t đ ng ngân hàng c a TCTD” và quy t đ nh s 18/2007/Q ð-NHNN ngày 25/04/2007 c a Th ng đ c Ngân hàng Nhà N ưc Vi t Nam “V/v s a đ i, b sung m t s điu c a Quy đnh v phân lo i n , trích l p và s d ng d phịng đ x lý r i ro tín d ng trong ho t đng ngân hàng c a t ch c tín d ng ban hành theo quy t đ nh s 493/2005/Q ð- NHNN ngày 22/04/2005” , thì d ư n cho vay c a các TCTD đưc chia làm 5 nhĩm:
25. 16 n nhĩm 1 (là n đ tiêu chu n); nhĩm 2 (N c n chú ý); nhĩm 3 (N d ưi tiêu chu n); nhĩm 4 (N nghi ng ); nhĩm 5 (N cĩ kh n ăng m t v n). (N i dung chi ti t c a các nhĩm n này đưc nêu ph n ph l c 1). Các kho n n n u cĩ đ c ơ s đ đánh giá là kh n ăng tr n c a khách hàng b suy gi m thì ph i tính m t cách chính xác, minh b ch đ phân lo i n vào các nhĩm n phù h p v i m c đ r i ro, c th : - Nhĩm 2: các kho n n t n th t t i đa 5% giá tr n g c. - Nhĩm 3: các kho n n t n th t t trên 5% - 20% giá tr n g c. - Nhĩm 4: Các kho n n t n th t t trên 20% - 50% giá tr n g c. - Nhĩm 5: Các kho n n t n th t trên 50% giá tr n g c Vi c phân lo i n theo Quy t đ nh 493/2005/Q ð-NHNN ngày 22/04/2005 và quy t đ nh 18/2007/Q ð-NHNN ngày 25/04/2007 ca Th ng ð c NHNN v a d a vào tiêu chí th i gian quá h n c a khon vay, v a d a vào tiêu chí r i ro c a kho n vay đã làm cho các ngân hàng ph i đánh giá l i th c s các kho n n đã cho khách hàng vay và cĩ th đánh giá chính xác h ơn v ch t l ưng tín d ng c a mình. • Cơ c u tín d ng: c ơ c u tín d ng h p lý, phù h p v i đ c đim và tình hình ngu n vn và s d ng v n c a m i NHTM cĩ ý ngh ĩa quan tr ng đ i v i vi c nâng cao ch t lưng tín d ng. Theo quy đnh 457/2005/Q ð-NHNN ngày 19/04/2005 “Quy đnh v các t l b o đ m an tồn trong ho t đ ng c a t ch c tín d ng” cĩ quy đ nh: T l t i đa c a ngu n v n ng n h n đưc s d ng đ cho vay trung h n và dài h n là: 40% đi v i NHTM và 30% đi v i các t ch c tín d ng khác. • ðm b o tín d ng: bao g m m c đ cho vay t i đa so v i giá tr tài s n đ m b o. • T l gi a t ng d ư n cho vay so v i t ng v n huy đ ng: ch tiêu bày đưc tính theo cơng th c sau: T l t ng d ư n cho vay trên Tng d ư n cho vay (1.3) = tng ngu n v n huy đ ng Tng v n huy đ ng đng đ ng Ch tiêu này giúp các nhà phân tích so sánh kh n ăng cho vay c a ngân hàng v i kh năng huy đng v n, đ ng th i xác đ nh hi u qu c a m t đ ng v n huy đ ng. Nu
26. 17 ch nhìn vào kt qu c a t l này thì ch ưa th kh ng đ nh đưc là t t hay x u, b i nu ti n g i ít h ơn ti n cho vay thì ngân hàng ph i ki m ngu n v n cĩ chi phí cao hơn, cịn n u ti n g i nhi u h ơn ti n cho vay thì ngân hàng s r ơi vào tình tr ng th a vn. Do đĩ, ch tiêu này ch mang tính t ươ ng đi giúp chúng ta so sánh kh n ăng cho vay và huy đng v n c a ngân hàng. • Ch tiêu vịng quay v n tín d ng: đưc xác đ nh b ng doanh s thu n tên d ư n bình quân c a m t NHTM trong th i gian nh t đ nh, th ưng là m t n ăm. Ch tiêu này đưc tính theo cơng th c (1.4) : Doanh s thu n (1.4) Vịng quay v n tín d ng = n Dư n bình quân ðây là ch tiêu ph n ánh s vịng chu chuy n c a v n vay ( th ưng là m t n ăm). Ch tiêu này càng t ăng thì vi c t ch c và qu n lý tín d ng càng t t, ch t l ưng cho vay càng cao. Tuy nhiên, ch tiêu này ph n ánh m t cách t ươ ng đi, vì n u m t NHTM cho vay các doanh nghi p s n xu t chi m t tr ng l n d ư n , thì tiêu chí này th p h ơn NHTM khác cho vay các doanh nghi p th ươ ng m i. Nh ư v y, khơng vì th mà ch t lưng cho vay c a NHTM này kém hi u qu h ơn. T th c t trên, đ đánh giá ch t lưng tín d ng d a trên tiêu chí trên t ươ ng đi chính xác thì các tiêu th c tính tốn ph i th ng nh t, vịng quay tín d ng ph i tính tốn cho t ng lo i vay, th i h n vay và tng đ i t ưng vay c th . • Ch tiêu l i nhu n trên t ng d ư n tín d ng: ch tiêu này đưc tính d a vào cơng th c (1.5): Li nhu n t ho t đ ng tín d ng T l l i nhu n trên t ng d ư n tín d ng = (1.5) Tng d ư n tín d ng Li nhu n t ho t đ ng tín d ng c a NHTM chi m t 70% - 85% t ng l i nhu n c a NHTM. N u l i nhu n c a m t ngân hàng nào đĩ t ăng lên hàng n ăm, điu đĩ ch ng t ch t l ưng tín d ng đưc nâng lên. Ch tiêu này ph n ánh kh n ăng sinh l i c a tín dng. L i nhu n đây ph n ánh chênh l ch gi a chi phí đ u vào (lãi su t huy đ ng) và thu lãi đu ra. Ch tiêu này ph n ánh kh n ăng sinh l i c a v n tín d ng, m t kho n tín d ng ng n h n hay dài h n khơng th xem là cĩ ch t l ưng cao n u nĩ
27. 18 khơng đem l i l i nhu n cho ngân hàng. Ch tiêu này cao ch ng t các kho n cho vay ca ngân hàng sinh l i và ng ưc l i ch tiêu này th p ch ng t các kho n vay khơng sinh l i, đ ng ngh ĩa v i ch t l ưng tín d ng ch ưa t t. ðánh giá ch t l ưng kho n tín dng trên c ơ s c ăn c vào l i nhu n thu đưc c a các NHTM, đây c ũng là ch tiêu tươ ng đi vì nĩ ph thu c vào nhi u y u t nh ư: chính sách lãi su t, chính sách khách hàng, sn ph m d ch v tín d ng, chính sách tín d ng, Thơng th ưng trong ho t đng ngân hàng, n u ch t l ưng tín d ng NHTM t t, t l n x u th p thì l i nhu n t ho t đng tín d ng s cao h ơn khi cùng m t m c d ư n và cùng m c lãi su t cho vay v i các ngân hàng khác. Ngồi các ch tiêu trên, thì các quy đnh v an tồn v n t i thi u c ũng gi vai trị quan tr ng trong vi c đánh giá ch t l ưng tín d ng t i TCTD, ch ng h n nh ư theo quy t đnh 457/2005/Qð-NHNN ngày 19/04/2005 cĩ quy đnh: - Tng d ư n cho vay c a t ch c tín d ng đ i v i m t khách hàng khơng đưc vưt quá 15% v n t cĩ c a t ch c tín d ng. Tng m c cho vay và b o lãnh c a t ch c tín d ng đ i v i m t khách hàng khơng đưc v ưt quá 25% v n t cĩ c a t ch c tín d ng. - Tng d ư n cho vay c a t ch c tín d ng đ i v i m t nhĩm khách hàng cĩ liên quan khơng đưc v ưt quá 50% v n t cĩ c a t ch c tín d ng, trong đĩ m c cho vay đi v i m t khách hàng khơng đưc v ưt quá t l quy đ nh trên. Tng m c cho vay và b o lãnh c a t ch c tín d ng đ i v i m t nhĩm khách hàng cĩ liên quan khơng đưc v ưt quá 60% v n t cĩ c a t ch c tín d ng. - Tng d ư n cho vay c a chi nhánh ngân hàng n ưc ngồi đi v i m t khách hàng t i đa khơng đưc v ưt quá 15% v n t cĩ c a ngân hàng n ưc ngồi. Tng m c cho vay và b o lãnh c a chi nhánh ngân hàng n ưc ngồi đi v i mt khách hàng khơng đưc v ưt quá 25% v n t cĩ c a ngân hàng n ưc ngồi. - Tng d ư n cho vay c a chi nhánh ngân hàng n ưc ngồi đi v i nhĩm khách hàng cĩ liên quan khơng đưc v ưt quá 50% v n t cĩ c a ngân hàng n ưc ngồi,
28. 19 trong đĩ m c cho vay đ i v i m t khách hàng khơng đưc v ưt quá 15% v n t cĩ ca ngân hàng n ưc ngồi. Tng m c cho vay và b o lãnh c a chi nhánh ngân hàng n ưc ngồi đi v i m t nhĩm khách hàng cĩ liên quan khơng đưc v ưt quá 60% v n t cĩ c a ngân hàng nưc ngồi. ði v i khách hàng Ch t l ưng tín d ng g n li n v i quá trình và hi u qu s d ng v n tín d ng c a khách hàng. Ch t l ưng tín d ng cịn th hi n s th a mãn v s n ph m tín d ng mà Ngân hàng mang đn. M t s n ph m tín d ng đưc khách hàng đánh giá là cĩ ch t l ưng t t thơng qua các ch tiêu sau: • Chính sách lãi su t và qu n lý r i ro lãi su t: Lãi su t là y u t quan tr ng hàng đu tác đng đ n ch t l ưng tín d ng, là h t nhân quan tr ng c a chính sách tín d ng c a NHTM, lãi su t đ u vào và đu ra quy t đnh đ n chi phí và thu nh p c a NHTM. M i s thay đ i v lãi su t, c ũng nh ư s điu ch nh chênh l ch lãi su t cho vay và lãi su t huy đng v n đ u đt NHTM vào tình tr ng khĩ kh ăn tr ưc s c ép c n ph i thay đ i tồn b • V th t c và quy trình tín d ng ca ngân hàng: nhanh g n, đơ n gi n, d ti p c n v n, ti t ki m th i gian và chi phí cho khách hàng. ðĩ là nh ng v n đ mà khách hàng c ũng th ưng quan tâm, điu đĩ nh h ưng r t l n đ n c ơ h i kinh doanh ca khách hàng. Quy trình tín d ng nĩi lên s chuyên mơn hĩa, tính ch t ch , và an tồn trong ho t đ ng tín d ng c a ngân hàng, vì v y đây c ũng là tiêu chí h t s c quan tr ng trong v n đ nâng cao ch t l ưng tín d ng. • Cung cách ph c v khách hàng: cĩ th nĩi, trong th i đ i mà s khác bi t gi a ch t l ưng s n ph m tín d ng mà các ngân hàng cung c p h u nh ư ngày càng b thu h p, điu quan tr ng là kh n ăng c a các ngân hàng trong vi c t o ra s khác bi t trong v n đ th a mãn khách hàng. Lãi su t cĩ th khơng khác bi t my, nh ưng ng ưi ta khơng th mua đưc hai d ch v gi ng nhau. ðiu này đã tr thành y u t then ch t đ t ăng s c c nh tranh, b i vì cung cách ph c v khi n khách hàng th a mãn s nh h ưng r t l n đ n hình nh c a cơng ty. Khi khách hàng th a mãn v cung cách
29. 20 ph c v c a ngân hàng thì ngân hàng cĩ th v a gi chân đưc khách hàng c ũ đ ng th i c ũng cĩ th thu hút đưc thêm khách hàng m i thơng qua l i gi i thi u, ti p th ca khách hàng hi n h u. • Chính sách khách hàng : các ngân hàng th ưng xây d ng và áp d ng hai chính sách khách hàng: chính sách khách hàng cá nhân và chính sách khách hàng doanh nghi p. Nh m m c đích: - To s cơng b ng trong ưu đãi theo m c đĩng gĩp l i nhu n c a khách hàng nh m duy trì và thu hút s l ưng khách hàng cĩ ch t l ưng. Qua đĩ, gĩp ph n nâng cao kh n ăng t i đa hĩa l i nhu n c a khách hàng cho ngân hàng. - Bo đ m vi c ph c v , ch ăm sĩc khách hàng hi u qu và th ng nh t trong tồn h th ng c a m i ngân hàng. - To s khác bi t c a khách hàng trong s d ng s n ph m d ch v c a ngân hàng đĩ. 1.3.2. Mi quan h gi a tăng tr ưng tín d ng, ch t l ưng tín d ng và hi u qu ho t đng tín d ng Trong th i gian qua, l ĩnh v c tín d ng c a các NHTM đã t ăng tr ưng m nh m . Tuy nhiên, s t ăng tr ưng nhanh chĩng này đã đt đ n m c đ quá nĩng nên ti m n nhi u r i ro, th m chí cĩ th gây nên s p đ c m t ngân hàng n u khơng cĩ s kìm hãm đúng lúc. Nh ư v y, điu c t lõi c a quá trình phát tri n trong l ĩnh v c ngân hàng, đc bi t là l ĩnh v c tín d ng khơng ch là t ăng tr ưng tín d ng, mà ch t l ưng tín d ng m i là v n đ cĩ ý ngh ĩa quy t đ nh. Tăng tr ưng tín d ng cĩ ch t l ưng là đc tr ưng bi u hi n thành phát tri n b n vng ngành ngân hàng. T ng b n v ng đây khơng ph i là duy trì t c đ t ăng tr ưng cao và lâu dài v th i gian, mà s phát tri n b n v ng ngành ngân hàng ph i b o tồn và phát tri n ba ngu n l c: v n, nhân l c và cơng ngh , trong đĩ nhân l c và cơng ngh đ c bi t đưc quan tâm vì nĩ quy t đ nh đ n s t n t i và phát tri n c a m t ngân hàng. Tăng tr ưng tín d ng cĩ ch t l ưng cao s d n t i hi u qu ho t đ ng tín d ng cao, điu đĩ cho th y t ăng tr ưng tín d ng cĩ ch t l ưng và hi u qu ho t đ ng tín dng cĩ m i quan h ch t ch và tác đng qua l i v i nhau và tuân th theo quy lu t hình cong (hình cong kuznet). Nĩi m t cách khác, t c đ t ăng tr ưng tín d ng c a m t
30. 21 ngân hàng ph i đ t đ n m t gi i h n d a theo y u t ngu n l c và điu ki n kinh t c th c a ngân hàng đĩ. N u t ăng tr ưng tín d ng v ưt quá t m ki m sốt c a ngân hàng s d n đ n tình tr ng ngân hàng cĩ th m t kh n ăng thanh tốn, ch t l ưng tín d ng gi m sút, t đĩ d n đ n hi u qu ho t đ ng tín d ng kém, th m chí thua l . ð đ m b o t ăng tr ưng cĩ ch t l ưng thì các nhà qu n tr ngân hàng ph i cĩ bi n pháp qu n tr r i ro phù h p trên c ơ s nh n đ nh và l ưng hĩa nh ng lo i r i ro cĩ th g p trong ho t đ ng tín d ng c a mình. Ngồi ra, ngu n v n dùng đ cho vay ch y u là ngu n v n huy đ ng t các thành ph n kinh t , do đĩ vi c c p tín d ng ph i đm b o an tồn thu h i đưc c v n ln lãi đúng th i h n, mu n v y vi c s d ng v n ph i đ m b o đúng m c đích và đúng quy đnh v c p tín d ng c a NHNN thì ngu n v n cho vay m i đ m b o an tồn. Ngh ĩa là, vi c t ăng tr ưng tín d ng, ph i hi u qu và an tồn m i đ m b o là tín dng cĩ ch t l ưng. Nh ư v y, m i quan h gi a t ăng tr ưng tín d ng v i ch t l ưng tín d ng và hi u qu tín d ng (l i nhu n mang l i t tín d ng) và an tồn trong ho t đ ng tín d ng luơn là m i quan h bi n ch ng, tác đng qua l i l n nhau. Các ngân hàng luơn đt cho mình m t m c tiêu ph i t ăng tr ưng tín d ng, đ ng th i ph i luơn đ m b o ch t lưng tín d ng đ cĩ hi u qu cao, mà mu n cĩ hi u qu thì tín d ng ph i đ m b o an tồn v n cho vay. ð th c hi n m c tiêu trên thì các nhà qu n tr ngân hàng c n ph i cĩ nh ng bin pháp qu n tr r i ro hi u qu , cĩ nh ư v y thì t ăng tr ưng tín d ng m i hi u qu và b n v ng. KT LU N CH ƯƠ NG 1 Ch ươ ng 1, lu n v ăn đã khái quát nh ng lý lu n c ơ b n v tín d ng ngân hàng cũng nh ư các s n ph m tín d ng ca NHTM, đc bi t là c ơ s lý lu n v ch t l ưng tín d ng ca các ngân hàng th ươ ng m i. Thêm vào đĩ lu n v ăn đưa ra các ch tiêu cơ b n đánh giá ch t l ưng tín d ng t i các NHTM. Cơ s lý lu n trình bày ch ươ ng 1 là n n tng cho vi c đánh giá th c tr ng cht lưng tín d ng c ũng nh ư c ơ s đ đ ra các gi i pháp nâng cao ch t l ưng tín d ng ca các NHTM trong n n kinh t nh m đ m b o h th ng ngân hàng phát tri n an tồn.
31. 22 CH ƯƠ NG 2: TH C TR NG HO T ðNG TÍN D NG T I NGÂN HÀNG TH ƯƠ NG MI C PH N XU T NH P KH U VI T NAM - CHI NHÁNH CH L N 2.1. SƠ L ƯC V NHTMCP XU T NH P KH U VI T NAM CHI NHÁNH CH L N 2.1.1. Tng quan v NHTMCP Xu t Nh p Kh u Vi t Nam 2.1.1.1. Nh ng thơng tin chung v Vi t Nam Eximbank Tên đy đ : NGÂN HÀNG TH ƯƠ NG M I C PH N XU T NH P KH U VI T NAM Tên ti ng Anh : VIETNAM EXPORT IMPORT BANK COMMERCIAL JOINT STOCK BANK Tên vi t t t : VIETNAM EXIMBANK. Hi s chính : 07 Lê Th H ng G m, qu n 1, TP.HCM Eximbank t ch c ho t đ ng theo nguyên t c: t nguy n, bình đng, dân ch và tơn tr ng pháp lu t. ð i c đơng là c ơ quan quy t đ nh cao nh t c a Ngân hàng. ði h i c đơng g m các c đơng và các đi bi u c đơng b u ra H i đ ng qu n tr và Ban ki m sốt thay mình qu n lý, ki m sốt ho t đ ng c a tồn b h th ng c a Ngân hàng. 2.1.1.2. Quá trình hình thành và phát tri n Eximbank đưc thành l p vào ngày 24/05/1989 theo quy t đ nh s 140/CT c a Ch T ch H i ð ng B Tr ưng v i tên g i đ u tiên là Ngân Hàng Xu t Nh p Kh u Vi t Nam (VietNam Export Import Bank) và là m t trong nh ng ngân hàng Th ươ ng mi C Ph n đ u tiên c a Vi t Nam. Ngân hàng đã chính th c đi vào ho t đ ng vào ngày 17/01/1990. Ngày 06/04/1992, Th ng ð c Ngân hàng Nhà N ưc Vi t Nam ký gi y phép s 11/NH-GP cho phép Ngân hàng ho t đ ng trong th i h n 50 n ăm v i s v n điu l là 50 t VND, t ươ ng đươ ng 12.5 tri u USD và l y tên m i là Ngân Hàng Th ươ ng M i C
32. 23 Ph n Xu t Nh p Kh u Vi t Nam (Vietnam Export Import Bank Commercial Joint Stock Bank), g i t t là VietNam Eximbank. Qua nhi u l n đưc s ch p thu n c a NHNN v vi c t ăng v n, đ n ngày 31/12/2007 vn điu l ca Vietnam Eximbank là: 2,800 t đ ng. Li nhu n n ăm 2007 c a Eximbank đ t trên 684.63 t đng. 2.1.1.3. Nh ng thành t u đt đưc Năm 1991 và n ăm 1992 đưc NHNN và B Tài Chính tín nhi m giao th c hi n m t ph n ch ươ ng trình tài tr khơng hồn l i c a Th y ðin cho các đơ n v Vi t Nam cĩ nhu c u nh p kh u. Năm 1995, Vietnam Eximbank là thành viên Hi p h i các đ nh ch tài tr phát tri n khu v c Châu Á - Thái Bình D ươ ng (ADFIAP) Vietnam Eximbank đưc ch n là 1 trong 6 ngân hàng Vi t Nam tham gia th c hi n D án hi n đ i hố ngân hàng (Bank Modernization Project) do Ngân Hàng Nhà Nưc Vi t Nam t ch c v i s tài tr c a Ngân Hàng Th Gi i và đã đưc hai t ch c th tín d ng l n nh t th gi i là Master Card International và Visa International ch p nh n làm thành viên chính th c (principal member). Năm 1998 đưc CHASE MANHATTAN BANK (US) New York t ng gi i th ưng “1998 Best Services Quality Award”. Tháng 3/2005, k t n i thành cơng hai h th ng thanh tốn th n i đ a Vietcombank - Eximbank. Tháng 6/2005, là ngân hàng duy nh t đưc ch n làm đi di n cho kh i ngân hàng TMCP vinh d đưc Th ng đ c NHNN Vi t Nam trao t ng b ng khen và ph n th ưng vì đã cĩ thành tích xu t s c trong cơng tác đ u th u trái phi u chính ph t i NHNN. Tháng 9/2005, nh n cúp vàng top ten s n ph m uy tín ch t l ưng cho s n ph m h tr du h c tr n gĩi do C c s h u trí tu và H i s h u trí tu cơng nghi p Vi t Nam, Trung tâm Cơng ngh thơng tin & t ư v n qu n lý QVN cùng báo đin t Saigon News h p tác t ch c. Tháng 11/2005, Eximbank là ngân hàng đu tiên t i Vi t Nam phát hành th thanh tốn Qu c t mang th ươ ng hi u Visa Debit.
33. 24 Tháng 01/2006, đã vinh d đưc nh n b ng khen do ngân hàng Standard Chartered Bank trao t ng v ch t l ưng d ch v đin thanh tốn qu c t (ch t l ưng dch v t t nh t trong l ĩnh vc thanh tốn qu c t qua m ng thanh tốn vi n thơng liên ngân hàng) Tháng 01/2006, đã vinh d nh n gi i cúp vàng th ươ ng hi u Vi t trong cu c bình ch n CÚP VÀNG TOPTEN TH ƯƠ NG HI U VI T (l n th 2) do M ng Th ươ ng Hi u Vi t k t h p cùng H i s h u cơng nghi p Vi t Nam h p tác t ch c. Tháng 04/2006, Eximbank đt gi i th ưng “Th ươ ng hi u m nh Vi t Nam 2005” do đc gi c a Th i Báo Kinh t Vi t nam bình ch n. Quy trình đánh giá và la ch n đưc Th i báo Kinh t Vi t Nam ph i h p cùng C c xúc ti n Th ươ ng M i t ch c. Mng l ưi tồn h th ng: Bao g m 1 H i S - 1 S Giao D ch - 27 Chi Nhánh - 36 Phịng Giao d ch đưc đ t nhi u n ơi trên kh p n ưc Vi t Nam. (Chi ti t ph n m c l c 2). 2.1.2. Gi i thi u v Ngân Hàng Th ươ ng M i C Ph n Xu t Nh p Kh u Vi t Nam - Chi nhánh Ch L n 2.1.2.1. Quá trình hình thành Ngân Hàng Xu t Nh p Kh u Vi t Nam - Chi nhánh Ch L n Do nhu c u phát tri n m ng l ưi trên đa bàn TP.HCM đ đưa các d ch v c a ngân hàng ph c v dân c ư và các doanh nghi p thu c khu v c qu n 5 (Ch L n) và đưc Giám đ c NHNN TP.HCM ch p thu n cho phép NHTMCP Xu t Nh p Kh u Vi t Nam, tr s t i s 07 Lê Th H ng G m, Qu n 01, TP.HCM, gi y phép ho t đng s 0011/Ngân hàng – CP ngày 06/04/1992 do Th ng ð c Ngân hàng Nhà nưc c p, đưc phép m phịng giao d ch Ch L n, b t đ u cĩ hi u l c t ngày 07/12/1996 do ơng Nguy n V ăn Tr ký tên. Sau 06 n ăm ho t đ ng, phịng giao d ch Ch L n đưc nâng c p thành Chi nhánh Ch L n, quy t đ nh cĩ hi u l c vào ngày 22/07/2002 và cĩ tên g i là: “Ngân Hàng Th ươ ng M i C Ph n Xu t Nh p Kh u Vi t Nam – Chi nhánh Ch Ln TP.HCM”, gi t t là: Chi nhánh Eximbank Ch L n. ða ch c a chi nhánh: 55 Nguy n Chí Thanh, Ph ưng 09, Qu n 05, TP.HCM.
34. 25 Hi n nay Chi nhánh Ch L n đang trong quá trình phát tri n m nh m và là mt trong nh ng chi nhánh l n nh t trong h th ng Eximbank. Chi nhánh Eximbank Ch L n là n ơi tr c ti p qu n lý 4 Phịng giao d ch: PGD Qu n 6, PGD Kim Biên, PGD Phú Th , PGD H ng Bàng. 2.1.2.2. Ch c n ăng và nhi m v t ng quát c a Chi nhánh Eximbank Ch L n Chi nhánh Eximbank Ch L n th c hi n nh ng nghi p v sau trên đa bàn Ch Ln và các Qu n Huy n t i TP.HCM: Nh n ti n g i c a các t ch c, cá nhân và các t ch c tín d ng khác d ưi hình th c ti n g i ti t ki m khơng k ỳ h n, ti n g i cĩ k ỳ h n và các lo i ti n g i khác. Th c hi n các ho t đ ng huy đ ng v n khác theo y quy n c a H i S . Th c hi n các d ch v thanh tốn, chuy n kho n, ngân qu theo yêu c u c a khách hàng, d ch v đ a c, Phone banking, Home banking, d ch v tr n gĩi h tr du h c Cho vay ph c v s n xu t kinh doanh, d ch v h tr xu t nh p kh u, cho vay sinh ho t, cho vay tiêu dùng c a dân c ư, cho vay mua s m, s a ch a và xây d ng nhà , cho vay du h c sinh Th c hi n nghi p v mua bán, thu đ i ngo i t , chi tr ki u h i, và các nghi p v b o lãnh ngân hàng nh ư: b o lãnh cho vay, b o lãnh thanh tốn, b o lãnh th c hi n h p đ ng, b o lãnh đu th u và các lo i hình b o lãnh cho các t ch c, cá nhân theo quy đnh c a Ngân hàng Nhà N ưc. Làm đi lý chi tr th MasterCard, VisaCard, Visa Debit, Eximbank Card, Traveller check Nh n ký g i, l ưu gi các lo i gi y t cĩ giá. Th c hi n liên doanh, đu t ư theo y nhi m c a H i S . 2.2. TÌNH HÌNH HUY ðNG V N VÀ CHO VAY TI NGÂN HÀNG TMCP XU T NH P KH U VI T NAM – CHI NHÁNH CH L N 2.2.1. Tình hình huy đng v n Hot đng huy đ ng v n t i chi nhánh Eximbank Ch L n trong th i gian qua liên t c t ăng tr ưng và m r ng, g n li n v i quá trình đa d ng hĩa các s n ph m dch v huy đ ng v n, kèm v i nhi u hình th c qu ng cáo khuy n mãi quay s
35. 26 trúng th ưng v i nhi u hình th c đưc cung c p cho khách hàng tham gia g i ti n. Hi n nay ngân hàng đang s d ng nhi u hình th c huy đ ng v n nh ư: ti n g i ti t ki m dân c ư; ti n g i các t ch c kinh t , bao g m ti n g i thanh tốn, ti n g i cĩ kỳ h n b ng VN ð và ngoi t ; ti n g i cá nhân, bao g m ti n g i thanh tốn, ti n gi th ATM và ti n g i cĩ k ỳ h n b ng VN ð và ngoi t . Vi các hình th c huy đ ng trên, k t h p vi nhi u k ỳ h n g i ti n linh hot theo tu n, tháng, n ăm cùng v i lãi su t áp d ng khác nhau và kèm nhi u cách ưu đãi giành cho khách hàng nh m thu hút ti n g i t n n kinh t . C th th c tr ng tình hình huy đng v n c a chi nhánh Eximbank Ch L n trong giai đon t n ăm 2004 đn n ăm 2007 nh ư sau: 2.2.1.1. Phân tích tình hình huy đng v n NHTMCP Xu t Nh p Kh u Vi t Nam c ũng đã gi m t v th quan tr ng trong nn kinh t Vit Nam hi n nay. Nh m đáp ng nhu c u c a khách hàng và ph c v tt h ơn, chi nhánh Eximbank Ch L n đã khơng ng ng c i ti n phong cách làm vi c, nâng cao n ăng su t lao đ ng đ ph c v t t h ơn cho khách hàng, k t qu là Ngân hàng đã đt đưc nhi u thành cơng và mang l i nh ng khon thu nh p đáng k. Chi nhánh Eximbank Ch L n đã huy đng v n d ưi hình th c ng n h n, trung hn và dài h n qua các hình th c ti n g i thanh tốn, phát hành gi y t cĩ giá (kỳ phi u, trái phi u). ð ng th i, các lo i hình ti n g i cũng đa d ng, nh ư: ti n g i b c thang, ti n g i v i lãi su t l ũy ti n, ti n g i ti t ki m linh hot, t o s thu n ti n la ch n cho khách hàng, nh t là khách hàng ch ưa d tính chính xác đưc th i đim ph i s d ng ti n trong t ươ ng lai g n. Ngồi ra, cơng ngh th đang phát tri n mnh, n đ nh và ti n ích, cùng v i s n ăng đ ng trong cơng vi c ti p th th các cơ quan ban ngành, các cơng ty, doanh nghi p và c kh i tr ưng h c, đ c bi t là h th ng ATM Eximbank đã thu c nhĩm các Ngân hàng liên k t Vietcombank c ũng đã gĩp ph n t ăng ngu n v n huy đ ng đáng k cho ngân hàng. C th nh ư sau: Bng 2.1: Tình hình huy đng v n t i chi nhánh Eximbank Ch L n trong giai đon t n ăm 2004 đ n n ăm 2007 ðơ n v tính: t đ ng
36. 27 Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Ch tiêu T S ti n T tr ng S ti n T tr ng S ti n T tr ng S ti n tr ng 1.Theo loi ti n t 524.84 789.10 1,349.85 2,025.52 1,262.6 - VN ð 287 54,68% 426.65 54,07% 644.38 47,74% 62,34% 4 - Vàng 52,47 10% 106.50 13,50% 366.36 27,14% 373,62 18,44% - Ngo i t 185.37 35.32% 255.95 32,43% 339.11 25,12% 389.26 19,22% 2.Theo hình th c 524.84 789.10 1,349.85 2,025.52 ti n g i -Ti n g i c a 70.79 13.49% 46.51 5,90% 175.99 13,04% 308.73 15,24% TCKT & cá nhân -Ti n g i ti t 406.21 77,40% 742.59 94,10% 1,138.03 84,31% 1,716.30 84.73% ki m dân c ư -Phát hành gi y t 47.84 9.11% 0 0% 35.83 26,50% 0.49 0.03% cĩ giá 3. Theo k ỳ h n n 524.84 789.10 1,349.85 2,025.52 -Huy đng v n 364.79 69.50% 505.21 64,02% 1,056.13 78.24% 1,662.22 82.06% ng n h n -Huy đng v n 160.05 30,50% 283.89 35,98% 293.72 21.76% 363.30 17,94% trung và dài h n 4. Tc đ t ăng tr ưng t ng huy + 50,35% + 71,06% +50,06% đng v n so v i năm tr ưc (Ngu n: Bng Cân đ i K Tốn c a Chi nhánh Eximbank Ch L n) Qua b ng 2.1, cho th y ngu n v n huy đng c a chi nhánh cĩ s t ăng tr ưng trong 04 n ăm và t c đ t ăng tr ưng t ươ ng đi đ u qua các n ăm. ðn 31/12/2007, tng ngu n v n huy đ ng ca chi nhánh đt 2,025.52 t đ ng, t ăng 675.67 t đ ng so vi n ăm 2006 t ươ ng đươ ng đt tc đ t ăng tr ưng là 50,06%. Trong đĩ, v n huy đng VN ð cĩ t c đ t ăng tr ưng cao và chi m t tr ng ti thi u qua 4 n ăm là 47% trong t ng ngu n v n huy đ ng ti chi nhánh; ngu n v n huy đ ng chính c a ngân hàng là t ngu n v n nhàn r i trong dân c ư, th hi n ch s d ư ti n g i tit ki m
37. 28 chi m đa s và đt 1,716.3 t đ ng chi m t tr ng 84,73%; tuy nhiên n u phân theo kỳ h n n , thì ngu n v n huy đ ng ng n h n đt 1,662.22 t đ ng, chi m 82,06% trong khi đĩ ngu n v n huy đ ng trung và dài h n chi m t tr ng v n cịn th p kho ng 17,94%. ðt k t qu này ch y u là do: s l ưng phịng giao d ch t i chi nhánh qu n lý cĩ t ăng qua t ng n ăm do đĩ đ a bàn huy đng v n đưc m r ng thêm, thu hút đưc nhi u đ i t ưng h ơn; h th ng máy ATM đưc n i k t v i Vietcombank đã làm t ăng s l ưng giao dch qua máy ATM t ăng lên kéo theo ti n gi vào tài kh an thanh tốn t ăng lên; chính sách lãi su t huy đ ng ti chi nhánh cĩ nhi u ưu đãi đi v i g i s l ưng l n nh ư c ng lãi b c thang, rút tr ưc h n đưc hưng theo lãi su t theo k ỳ h n li n k , c ng v i nhi u ch ươ ng trình quay s , b c th ăm trúng th ưng h p d n, tt c nh ng yu t này đã gĩp ph n t o nên s t ăng tr ưng ngu n v n huy đ ng t i chi nhánh. 2.2.1.2. ðánh giá chung v cơng tác huy đng v n t i chi nhánh Eximbank Ch L n Ho t đng huy đ ng v n t i Eximbank Ch L n trong nh ng n ăm qua đã đt đưc nh ng k t qu sau: - Ngu n v n huy đ ng liên t c t ăng tr ưng, t c đ t ăng tr ưng t ng huy đ ng vn n ăm sau so v i n ăm tr ưc luơn đ t t i thi u trên 50%, đã t o điu ki n cho ngân hàng ch đ ng m r ng kh n ăng cho vay, đáp ng t t nh t nhu c u v n cho n n kinh t . - Các s n ph m d ch v huy đ ng v n đa d ng, phong phú v i nhi u loi hình, k ỳ h n huy đ ng khác nhau t o nên s linh hot và ti n l i trong vi c thu hút khách hàng g i ti n. Bên c nh đĩ ngân hàng cịn áp d ng các chính sách v thu hút các khách hàng g i k ỳ h n dài nh ư: “ tt tốn tr ưc h n đưc h ưng lãi su t theo k ỳ hn li n k v i th i h n th c g i”, chính sách ưu đãi “ lãi su t b c thang ” nh m thu hút các khách hàng g i s ti n l n. - C ơ c u ngu n v n ca ngân hàng ch y u là ngu n v n ng n h n. Ngu n vn này cĩ ưu th là chi phí r , linh ho t.
38. 29 - Các hot đng d ch v ngân hàng khác cĩ liên quan nh ư kinh doanh ngoi hi, d ch v thanh tốn, d ch v ngân qu , đ c bi t là d ch v thanh tốn, chuy n ti n đin t t c đ nhanh, chính xác, an tồn và b o m t đã gĩp ph n quan tr ng trong vi c thu hút khách hàng m tài khon, giao d ch và thanh tốn qua ngân hàng, là y u t c ơ b n thúc đ y ngu n v n huy đ ng d ưi hình th c ti n g i thanh tốn tăng tr ưng cao trong th i gian qua. Nh ng t n t i và khĩ kh ăn trong cơng tác huy đng v n t i chi nhánh Eximbank Ch L n: - Th ph n huy đ ng v n c a ngân hàng ngày càng b thu h p: cùng v i s đi lên c a n n kinh t đ t n ưc, th tr ưng tài chính ngày càng phát tri n theo h ưng hồn thi n (hình thành đy đ các loi th tr ưng: th tr ưng ti n t , th tr ưng ch ng khốn, th tr ưng b o hi m, và các đnh ch tài chính phi ngân hàng, ). Chính vì l đĩ mà các nhà đu t ư cĩ nhi u kênh đ l a ch n đ u t ư sao cho mang l i l i ích kinh t cao nh t. Dn đ n v n nhàn r i vào các ngân hàng c ũng b chi ph i đáng k . - S c nh tranh khơng tích c c gi a các NHTM v i nhau cĩ tác đ ng nh hưng r t l n đ n hot đng và kh n ăng huy đng v n c a chi nhánh Eximbank Ch L n, b i l s gia tăng lãi su t huy đ ng v n, kéo theo lãi su t đ u ra t ăng, t đĩ làm gia t ăng m c đ ti m n r i ro trong hot đng tín d ng, và nh h ưng đ n thu nh p trong hot đng kinh doanh c a chi nhánh. - T l ngu n v n huy đ ng ngo i t cịn th p so v i t ng ngu n v n huy đ ng ti chi nhánh, do đĩ gây khĩ kh ăn cho chi nhánh trong vi c đ y m nh cho vay ngo i t tài tr nh p kh u. 2.2.2. Tình hình cho vay Hot đng cho vay là hot đng ch y u c a ngân hàng, nĩ quy t đ nh ph n l n đn hi u qu kinh doanh và quá trình tu n hồn và chu chuy n v n trong hot đng kinh doanh ti n t c a ngân hàng. ði v i ngân hàng Eximbank Chi nhánh Ch L n, th c tr ng hot đng này trong nh ng n ăm qua đưc ph n ánh b i h th ng các ch tiêu phân tích sau:
39. 30 2.2.2.1. Phân lo i d ư n theo lo i ti n t Bng 2.2: Tình hình d ư n tín d ng theo loi ti n t giai đon 2004-2007 ðơ n v tính: t đ ng. Ch tiêu Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 cho vay S ti n T tr ng S ti n T tr ng S ti n T tr ng S ti n T tr ng VN ð 193.10 68,96% 321.76 67,83% 670.93 86,68% 1,311.45 79,42% Vàng 18.77 6,71% 13.39 5,13% 25.24 3,27% 231.10 13,99% Ngo i t 68.14 24,33% 124.23 27,04% 77.82 10,05% 108.74 6,59% Tng c ng 280.01 459.38 773.99 1,651.29 (Ngu n: S li u t i ngân hàng EIB Ch L n qua các n ăm) Bi u đ 2.1 DƯ N TÍN D NG THEO LO I TI N T 1700 1650 1,651.29 1600 1550 1500 1450 1400 1350 1,311.45 1300 1250 1200 1150 1100 1050 1000 950 900 VN ð T đng 850 773.99 800 750 Vàng quy đi 700 670.93 650 600 Ngo i t quy đi 550 459.38 500 450 Tng c ng 400 321.76 350 280.01 300 231.1 250 200 193.1 124.23 150 68.14 77.82 108.74 100 13.39 50 18.77 25.24 0 2004 2005 2006 2007 Năm Qua b ng s li u cho th y hot đng tín d ng c a Eximbank Ch L n cĩ xu hưng ngày càng t ăng tr ưng, c th : đn th i đim 31/12/2007 t ng d ư n đ t 1,651.29 t đ ng, t ăng 877.30 t đ ng, t c đ t ăng 113,35% so v i th i đim n ăm 2006. So v i ch tiêu k hoch đ ra cho n ăm 2007 là 1.320 t đ ng, d ư n cho vay vưt 25% so v i ch tiêu k hoch. Trong đĩ d ư n cho vay VN ð đ t 1,311.45 t
40. 31 đng, t ăng 640.52 t đ ng, chi m t tr ng 79,42% trong t ng d ư n . K t qu trên đt đưc là do trong giai đon n ăm 2004-2007, chính sách cho vay ngoi t c a Ngân hàng cịn ch t ch , ch t p trung cho vay các doanh nghi p nh p kh u ho c cĩ ngu n ngoi t thu v t xut kh u, đ ng th i lãi su t cho vay ngoi t cĩ chi u hưng t ăng do ngu n v n huy đ ng ngo i t t i chi nhánh cịn h n ch , nên các doanh nghi p trong n ưc cĩ xu h ưng t p trung vay VN ð nhi u h ơn. Bng 2.3: T c đ t ăng tr ưng tín d ng phân theo lo i ti n t ðơ n v tính: % Ch tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 VN ð 66,62 108,52 95.47 Ngo i t 58,34 -25,11 229,71 Tng d ư n 64,06 68,49 113,35 Tc đ t ăng tr ưng d ư n t ươ ng đi cao trung bình kho ng 81,99%, trong đĩ tc đ t ăng tr ưng b ng VN ð t ươ ng đi n đ nh, ngoi tr n ăm 2006 so v i n ăm 2005 t c đ t ăng tr ưng t ăng r t cao đ t đ n 108,52, trong khi đĩ t c đ t ăng tr ưng ngoi t l i gi m đ n 25,11%, điu này cho th y d ư n cho vay c a khách hàng vay bng ngoi t cĩ s chuy n d ch qua vay VN ð nên đã d n đ n k t qu này. 2.2.2.2. Phân lo i d ư n theo k ỳ h n n Mc đích c a vi c phân loi này là giúp chúng ta th y đưc c ơ c u t tr ng trong vi c đ u t ư cho vay ng n h n và trung dài h n c a chi nhánh so v i t ng d ư n qua các năm. K t qu đ u t ư tín d ng c a chi nhánh Eximbank Ch L n trong 4 n ăm qua nh ư sau: Bng 2.4: Cơ c u d ư n theo k ỳ h n cho vay ðơ n v tính: t đ ng Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Ch tiêu S ti n T tr ng S ti n T tr ng S ti n T tr ng S ti n T tr ng
41. 32 Ng n h n 261.50 93,39% 417.61 90,91% 680.25 87,89% 1,492.97 90,41% Trung, 18.51 6,61% 41.77 9,09% 93.75 12,11% 158.32 9,59% dài h n Tng 280.01 459.38 773.99 1,651.29 cng (Ngu n s li u Báo Cáo Tín D ng t i Eximbank Ch L n) Bi u đ 2.2 PHÂN LO I D Ư N THEO K Ỳ H N N 1800 1,651.29 1600 1,492.97 1400 1200 1000 T đng 773.99 Ng n h n 800 459.38 680.25 Trung dài h n 600 280.01 417.61 Tng c ng 400 261.5 200 93.75 158.32 18.51 41.77 0 2004 2005 2006 2007 Năm ðn th i đim 31/12/2007, d ư n cho vay ng n h n đ t 1,492.97 t đ ng, chi m 90,41% trong t ng d ư n , t ăng 812.72 t đ ng so v i n ăm 2006 và t ăng 1,231.47 t đ ng so v i n ăm 2004; d ư n cho vay trung và dài h n đ t 158.32 t đng, chi m 9,59% trong t ng d ư n , t ăng 64.57 t đ ng so v i n ăm 2006 và t ăng 139,81 t đ ng so v i n ăm 2004. Trong khi đĩ t ng huy đng v n trung và dài h n đt 363.30 t đ ng. Nh ư v y Ngân hàng ch s d ng 43,58% ngu n v n huy đ ng trung và dài h n đ cho vay, t l này cịn quá th p so v i m c v n huy đ ng vào (Ngân hàng nên đy m nh thêm loi k ỳ h n cho vay này b i theo quy đ nh c a NHNN thì NHTM cịn cĩ th đưc s d ng thêm 30% ngu n v n ng n h n đ cho vay trung và dài h n) Song xét v m c t ăng tr ưng bình quân thì t c đ t ăng tr ưng c a loi hình trung, dài h n đ t 94,06%, cao h ơn t c đ t ăng tr ưng bình quân c a k ỳ h n d ư n ng n h n (đt 81,55%). Nh ưng t c đ t ăng cho vay trung và dài h n khơng nhanh bng t c đ t ăng tr ưng c a cho vay ng n h n, do đĩ t c đ t ăng tr ưng t ng d ư n
42. 33 ti Eximbank Ch L n g n b ng v i t c đ t ăng tr ưng c a cho vay ng n h n. ðưc th hi n b ng phân tích d ưi đây: Bng 2.5: t c đ t ăng tr ưng tín d ng theo k ỳ h n n giai đon 2005–2007 ðơ n v tính: % Ch tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Cho vay ng n h n 59,70 62,89 119,47 Cho vay trung, dài h n 125,66 124,44 68,87 Tng d ư n 64,06 68,49 113,35 Nguyên nhân đư a đn s t ăng tr ưng n ăm 2007 là do: đa bàn ho t đ ng c a chi nhánh thu c khu buơn bán nh l , đ i t ưng ch y u là các ti u th ươ ng thu c các ch buơn bán s nh ư: Ch An ðơng, Ch L n, ch Sối Kình Lâm. Các đi tưng này th ưng là cá nhân đng tên vay, vay v n ch y u đ b sung v n kinh doanh nên ngu n v n đáp ng cho các đ i t ưng này ch y u là ngu n v n ng n hn. Ngồi ra, đnh h ưng kinh doanh c a chi nhánh là đáp ng k p th i nhu c u vn cho các đ i t ưng trong n n kinh t , do đĩ n ăm 2006 d ư n cho vay chi nhánh tăng cao là do chi nhánh đã t p trung cho vay l ĩnh v c kinh doanh chng khốn. ðng th i n ăm 2007 là n ăm ngân hàng chuy n h ưng cho vay kinh doanh b t đ ng sn. Do đĩ đã gĩp ph n làm t ăng d ư n cho vay ng n h n t i chi nhánh. 2.2.2.3. Phân lo i d ư n theo m c đích vay Bng 2.6: D ư n tín d ng theo lo i hình c p tín d ng giai đon 2004–2007 ðơ n v tính: t đ ng Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Ch tiêu Dư n T tr ng Dư n T tr ng Dư n T tr ng Dư n T tr ng Cho vay b t 40.88 14,60% 74.19 16,15% 164.98 21,32% 603.89 36,57% đng s n Cho vay chi t kh u, c m c 47.19 16,85% 115.38 25,12% 162.68 21,02% 379.46 22,98% ch ng t cĩ giá
43. 34 Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Ch tiêu Dư n T tr ng Dư n T tr ng Dư n T tr ng Dư n T tr ng Cho vay thơng 168.68 60,24% 234.07 50,95% 333.33 43,07% 256.35 15,52% th ưng Cho vay khác 23.26 8,31% 35.74 7,78% 113.00 14,59% 411.59 24,93% Tng c ng 280.01 459.38 773.99 1,651.29 (Ngu n: s li u báo cáo th ng kê c a Eximbank Chi nhánh Ch L n) Bi u đ 2.3 PHÂN LO I D Ư N THEO M C ðÍCH VAY 1800 1600 Cho vay b t đng s n 1400 1200 Cho vay chi t kh u, c m 1000 T đng c ch ng t cĩ giá 800 Cho vay thơng th ưng 600 400 Cho vay khác 200 0 Tng c ng 2004 2005 2006 2007 Năm Qua b ng s li u trên cho th y trong th i gian g n đây d ư n cho vay liên quan đn bt đ ng s n (s a ch a nhà, xây nhà, mua nhà đt đ và đ bán) ngày càng chi m t tr ng l n trong t ng d ư n cho vay t i chi nhánh Eximbank Ch L n. C th : năm 2007 đt 603.89 t đ ng, chi m 36,57%; trong khi n ăm 2004 đ t 40.88 t đng, chi m t l 14,60% trong t ng d ư n cho vay, ngh ĩa là t ăng 563.01 t đ ng. Nguyên nhân ch y u c a s t ăng tr ưng này, do th tr ưng b t đ ng trong th i gian qua t ăng tr ưng r t nhanh, các d án xây d ng c ăn h cao c p liên t c m c lên nên đã thu hút m t s l ưng l n nhà đu t ư tham gia vào l ĩnh v c này, đng th i cĩ s chuy n d ch v n t th tr ưng ch ng khốn sang th tr ưng b t đ ng s n, bên c nh
44. 35 đĩ ch y u là cho vay mua bán b t đ ng s n mà nh t là cho vay th ch p c ăn h cao c p thu c các d án l n nh ư: Phú M H ưng, SaiGon Pearl, The Mannor, 2.2.2.4. Phân lo i d ư n theo hình th c đm b o n vay Bng 2.7: C ơ c u d ư n theo hình th c đ m b o ti n vay ðơ n v tính: t đ ng Dư n Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Tng d ư n 280.01 459.38 774.00 1,651.29 1. D ư n cĩ đm b o 279.19 458.26 766.27 1,631.03 bng tài s n T l 99.71% 99.76% 99% 98.77% 2. Dư n khơng cĩ đ m 0.82 1.12 7.73 20.26 bo b ng tài s n T l 0.29% 0.24% 1% 1.23% Nhìn chung các khon cho vay t i Eximbank Ch L n đ u cĩ tài s n đ m bo, d ư n cĩ tài s n đ m b o chi m t 98% tr lên. Các khon cho vay khơng cĩ đm b o t i Eximbank Ch L n đa s là cho vay tín ch p đ i v i cán b cơng nhân viên c a Eximbank, cịn đi khách hàng khác thì chi m t l khơng đáng k . 2.2.3. Kt qu ho t đng kinh doanh t i chi nhánh Eximbank Ch L n Qua 4 n ăm k t n ăm 2004 đ n 2007, Chi nhánh Eximbank Ch L n khơng ng ng phát tri n trên l ĩnh v c huy đ ng v n và cho vay và đã đt đưc nh ng kt qu sau: Bng 2.8: T ng thu nh p, chi phí, l i nhu n c a chi nhánh Eximbank Ch L n ðơ n v tính: t đ ng Tăng Tăng Tăng Năm Năm Năm Năm Ch tiêu tr ưng tr ưng tr ưng 2004 2005 2006 2007 2005/2004 2006/2005 2007/2006 Tng thu nh p, 43.25 73.13 96.81 154.01 69,09% 32,38% 59,08% trong đĩ: + Thu t HðTD 18.43 35.72 57.44 115.62 93,81% 60,81% 101,29% + Thu t d ch v 24.82 37.41 39.37 38.39 50,73% 5,24% -2,49%
45. 36 Tng chi phí 38.7 61.43 77.75 117.73 58,73% 26,57% 51,42% Trong đĩ: DPRR 0.31 0.57 2.46 3.13 83,87% 331,58% 27,24% Li nhu n sau thu 4.55 11.70 19.06 36.28 157,14% 62,91% 90,35% (Ngu n: Báo cáo k t qu kinh doanh t i chi nhánh Eximbank Ch L n) Nhìn chung k t qu ho t đ ng kinh doanh c a chi nhánh ngày càng hi u qu , đc bi t là thu nh p mang l i t ho t đ ng tín d ng cĩ xu h ưng chi m t tr ng cao. C th : tính đn 31/12/2007, Chi nhánh Eximbank Ch L n đã đt đưc t ng l i nhu n kinh doanh là 36.28 t đ ng/ 33 t H i s giao, v ưt ch tiêu so v i k ho ch đ ra là 3.28 t đng, trong đĩ thu nh p t ho t đ ng tín d ng chi m 75,07% so v i tng thu nh p n ăm 2007 t i chi nhánh (n ăm 2006 thu nh p t ho t đ ng tín d ng ch chi m 59,33% so v i t ng thu nh p). Kt qu này cĩ đưc là nh vào s n l c ca tồn th cán b nhân viên dưi s ch đ o sáng su t c a Ban Lãnh ðo ti chi nhánh Eximbank Ch L n, cùng v i s đa d ng hĩa v s n ph m d ch v , linh đ ng trong x lý nghi p v , đ i m i gu ng máy ho t đ ng đã và đang đư a chi nhánh Eximbank Ch L n d n tr thành m t th ươ ng hi u v ng m nh và đi chúng h ơn. 2.3. ðÁNH GIÁ CH T L ƯNG TÍN D NG T I CHI NHÁNH EXIMBANK CH L N 2.3.1. Mt s ch tiêu đánh giá ch t l ưng tín d ng t i chi nhánh Eximbank Ch Ln 2.3.1.1. T l n quá h n và t l n x u Bng 2.9: T l n quá h n và t l n x u so v i t ng d ư n qua các n ăm ðơ n v tính: T đ ng Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Ch tiêu Dư n T l Dư n T l Dư n T l Dư n T l Tng d ư n 280.01 100% 459.38 100% 774.00 100% 1,651.29 100% cho vay N quá h n 0.44 0,16% 5.03 1,09% 11.94 1,54% 21,64 1,31% N x u 0.00 0% 1.39 0,30% 7.34 0,95% 7.01 0,42%
46. 37 (Ngu n: s li u báo cáo c a Eximbank Ch L n qua các n ăm) Bi u đ 2.4 TÌNH HÌNH N QUÁ H N T I CHI NHÁNH EXIMBANK CH L N 25 21.64 20 15 11.94 T đng 10 N quá h n 7.34 7.01 5.03 N x u 5 0.44 1.39 0 0 2004 2005 2006 2007 Năm Nhìn chung, t l n quá h n luơn d ưi 1,55%, cịn t l n x u luơn th p h ơn 1% t c th p h ơn nhi u so v i m c 2%/t ng d ư n mà Eximbank H i S quy đnh. C th : Tính đn 31/12/2007 t l n quá h n chi m 1,31% trên t ng d ư n cho vay t i chi nhánh, t ăng 9.70 t đ ng t ươ ng đươ ng t ăng 81,24%, tuy nhiên t ng d ư n cho vay năm 2007 so v i n ăm 2006 t ăng 113,34%. Vì th tc đ t ăng n quá h n v n th p hơn tc đ t ăng dư n cho vay t i chi nhánh, điu này cho th y ch t l ưng tín d ng ti chi nhánh ngày càng đưc chú tr ng. N x u n ăm 2007 là 7.01 t đ ng chi m t tr ng 0,42% trong t ng d ư n cho vay, và t l n x u c a chi nhánh n ăm 2007 so v i n ăm 2006 gi m 0.33 t đ ng tươ ng đươ ng gi m 4,5%. Qua đĩ cho th y, chi nhánh khơng nh ng kh ng ch đưc n x u gia t ăng mà cịn th c hi n tt cơng tác thu h i n . Phân tích nguyên nhân gây ra n quá h n, cĩ 2 nhĩm nguyên nhân sau: Nguyên nhân khách quan là do th tr ưng ti n t nhi u bi n đ ng, l m phát trong n ưc đang t ăng, đã làm nh h ưng đ n vi c kinh doanh c a m t s h kinh doanh cá th và m t s cơng ty xu t nh p kh u. + Nguyên nhân ch quan là do áp l c t ăng d ư n , áp l c c nh tranh gi a các Ngân hàng, đng th i chính sách cho vay t i Eximbank Ch L n t p trung v n cho vay quá nhi u vào m t l ĩnh v c, ch ng h n tr ưc ngày 30/06/2007 khi ch th 03 “ V
47. 38 vi c yêu c u các ngân hàng th ươ ng m i đưa t l d ư n cho vay ch ng khốn trên tng d ư n v m c 3% tr ưc th i h n 31/12/2007 ” do Th ng ð c NHNN ký cĩ hi u l c, vi c cho vay kinh doanh ch ng khốn t i chi nhánh Eximbank Ch L n tăng lên r t nhanh, sau khi ch th 03 cĩ hi u l c, n ăm 2007 Eximbank Ch L n chuy n sang cho vay kinh doanh b t đ ng s n, nh t là cho vay mua các c ăn h cao cp thu c Qu n 7, Qu n 2. Vic t p trung v n quá nhi u vào m t kho n m c cho vay nh ư th r t d g p r i ro khi th tr ưng bi n đ ng theo chi u h ưng x u. Bên c nh đĩ, n quá h n t i chi nhánh ch y u là ch m n p lãi, theo quy đnh c a NHNN là các khon n đã b quá h n cho dù đã thu h i đ lãi và n thi u nh ưng v n b quá h n kéo dài đn 3 tháng ( đ i v i cho vay ng n h n), ho c 6 tháng ( đ i v i cho vay trung, dài hn) tính t ngày quá h n v i điu ki n trong th i gian đĩ ph i thu h i n đúng h n cho phép thì các kho n n này m i đưc chuy n sang nhĩm n th p h ơn. Do đĩ, n u ch nhìn vào s li u trên ch ưa th đánh giá đúng th c t ch t l ưng HðTD t i Eximbank Ch L n, ch ng h n ti th i đim 31/12/2007, n quá h n đang theo dõi đ chuy n vào trong h n là 9,33 t đ ng , chi m t tr ng 43,11% trong t ng n quá hn t i chi nhánh Eximbank Ch L n. Bng 2.10: Phân loi n theo nhĩm đ n th i đim 31/12/2007 Phân lo i n theo nhĩm Dư n (t đ ng) T trng so v i t ng d ư n cho vay Nhĩm 1 1,629.65 98.69% Nhĩm 2 14.63 0.89% Nhĩm 3 3.25 0.20% Nhĩm 4 1.26 0.07% Nhĩm 5 2.50 0.15% (Ngu n: báo cáo trích l p d phịng r i ro c a Eximbank Ch L n n ăm 2007) Cùng v i chính sách nâng cao ch t l ưng tín d ng nh ư sàng l c đ i t ưng cho vay, th c hi n vi c ki m tra sau khi cho vay, thanh tra, ki m sĩat cht ch nh m phát hi n k p th i nh ng mĩn n cĩ d u hi u kém đi nh ưng v n đ m b o t c đ
48. 39 tăng tr ưng tín d ng qua các n ăm t i Eximbank Ch L n t ăng khá nhanh. Nhìn chung, t ng d ư n cho vay t i Eximbank Ch L n n ăm sau so v i n ăm tr ưc g n nh ư tăng gp đơi, nh ưng t l n quá h n luơn d ưi m c 2% trên tng d ư n th p hơn nhi u so v i m c 5%, cịn n x u th p d ưi 1% trên t ng d ư n . 2.3.1.2. T l gi a t ng ngu n v n huy đng trên t ng d ư n cho vay T l gi a t ng ngu n v n huy đ ng so v i t ng d ư n cho vay là tiêu chí quan tr ng đ đánh giá ch t l ưng tín d ng. Do hi n t i, chi nhánh l y nghi p v tín d ng làm nghi p v sinh l i ch y u nên ch tiêu này dùng đ đánh giá chính xác kh năng c a chi nhánh trong vi c ch đ ng ngu n v n đ đáp ng nhu c u v n cho các thành ph n kinh t . Bng 2.11: T l t ng v n huy đ ng so trên t ng d ư n tín d ng t i chi nhánh Eximbank Ch L n ðơ n v : t đ ng, % Ch tiêu Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Tng v n huy đ ng 524.84 789.10 1,349.85 2,025.52 Dư n cho vay 280.01 459.38 773.99 1,651.29 Hi u su t s d ng v n 53,35 58,22 57,34 81,52 Bi u đ 2.5 TÌNH HÌNH HUY ðNG V N SO V I T NG D Ư N T I CHI NHÁNH EXIMBANK CH L N 2500 2,025.52 2000 1,651.29 1500 1,349.85 Tng v n huy T đng 1000 đng 789.1 773.99 500 524.84 459.38 Dư n cho vay 280.01 0 2004 2005 2006 2007 Năm
49. 40 Qua b ng s li u cho th y, t l gi a t ng ngu n v n huy đ ng so v i t ng d ư n cho vay ti chi nhánh đ t t 53,35% đ n 81,22% và cĩ khuynh h ưng t ăng d n qua các n ăm. ðiu này cho th y chi nhánh luơn ch đ ng ngu n v n cho vay và t c đ t ăng tr ưng tín d ng cao h ơn t c đ t ăng tr ưng v n huy đ ng nên ch tiêu này cĩ khuynh h ưng t ăng d n và k t qu là n ăm 2007 đt 81,22%, trong khi n ăm 2004 đ t 53,35%. Ngu n v n c a chi nhánh luơn đng v trí t ch là điu ki n giúp chi nhánh th c hi n các chính sách t ăng t ưng tín d ng, chính sách thu hút khách hàng, đc bi t là thu hút khách hàng cĩ ch t l ưng tín d ng cao. 2.3.1.3. ðánh giá theo vịng quay v n tín d ng Bng 2.12: Vịng quay v n tín d ng ti chi nhánh Eximbank Ch L n t n ăm 2004 đn n ăm 2007 ðơ n v tính: t đ ng, vịng Ch tiêu Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Doanh s thu n 817.85 814.36 2,342.94 6,431.20 Dư n 280.01 459.38 773.99 1,651.29 Vịng quay v n tín dng 2.9 1.8 3.0 3.9 (Ngu n: Báo cáo tín d ng t i chi nhánh Eximbank Ch L n qua các n ăm) Vịng quay v n tín d ng bình quân c a chi nhánh qua các n ăm dao đ ng t 1,8 đn 3,9 vịng trong m t n ăm. C th : vịng quay v n tín d ng trong n ăm 2007 đ t 3,9 ln, t ăng 0,9 vịng so v i n ăm 2006 và t ăng 1 vịng so v i n ăm 2004. Vịng quay v n tín d ng t i Eximbank Ch L n cĩ xu h ưng ngày càng t ăng cao, điu này cho th y hi u qu s d ng v n tín d ng ngày càng cao, v n cho vay thu h i nhanh, r i ro ít hơn, ch t l ưng tín d ng đ m b o h ơn và vic đ u t ư v n cĩ hi u qu h ơn. B i l , chi nhánh đã t ng b ưc th c hi n chính sách sàng l c khách hàng, m r ng đ i v i khách hàng làm ăn cĩ hi u qu đ ng th i h n ch và thu h i n đ i v i các khách hàng hot đng kém hi u qu .
50. 41 2.3.1.4. ðánh giá theo ch tiêu l i nhu n tín d ng trên t ng d ư n tín d ng Ch tiêu này ph n ánh kh n ăng sinh l i c a v n tín d ng, m t kho n tín d ng ng n h n hay dài h n s khơng th coi là cĩ ch t l ưng cao n u nĩ khơng mang lai l i nhu n cho ngân hàng. Ch tiêu này càng cao ch ng t các kho n cho vay c a ngân hàng sinh l i, ch t l ưng tín d ng t t, ng ưc l i ch tiêu này th p thì cĩ ngh ĩa là ho t đng tín d ng cĩ hi u qu khơng cao. Tuy nhiên ch tiêu này ch cĩ tính t ươ ng đi trong đánh giá ch t l ưng tín d ng vì nĩ cịn ch u nh h ưng t lãi su t, chính sách khách hàng, Ch tiêu l i nhu n tín d ng trên t ng d ư n tín d ng ca chi nhánh Eximbank Ch L n đưc th hi n qua b ng sau: Bng 2.13: Ch tiêu l i nhu n t ho t đ ng tín d ng ti chi nhánh Eximbank Ch L n t n ăm 2004 đ n n ăm 2007 ðơ n v tính: t đ ng Ch tiêu Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Li nhu n t HðTD 4.72 7.65 23.50 39.05 Tng d ư n 280.01 459.38 773.99 1,651.29 Li nhu n t HðTD/ t ng d ư n 1,69% 1,67% 3,04% 2,36% Tc đ t ăng tr ưng l i nhu n + 62,07 % + 207,19 % + 66,17 % năm sau so v i n ăm tr ưc (Ngu n: Báo cáo k t qu kinh doanh qua các n ăm t i Eximbank Ch L n) Qua b ng s li u cho th y l i nhu n t ho t đ ng tín d ng/ t ng d ư n c a chi nhánh th p nh t là 1,67%, ngh ĩa là m t tr ăm đ ng v n ngân hàng cho vay thu đưc th p nh t là 1,67 đng l i nhu n. Tc đ t ăng tr ưng l i nhu n n ăm sau so v i n ăm tr ưc đt t i thi u là 62%. Cho th y ngu n v n c a ngân hàng đu t vào ho t đ ng tín d ng cĩ hi u qu , ngh ĩa là ch t l ưng tín d ng t ươ ng đi t t. S d ĩ l i nhu n t ho t đ ng tín d ng/t ng d ư n n ăm 2007 t i chi nhánh cĩ ph n gi m so v i n ăm 2006 là vì n ăm 2007 là n ăm ngân hàng ch u nhi u áp l c c nh tranh do n n kinh t h i nh p, cĩ nhi u ngân hàng m ra, đ thu hút khách hàng t hai phía,
51. 42 ngân hàng ph i áp d ng nhi u chính sách thu hút khách hàng nh ư gi m lãi su t cho vay đi v i khách hàng l n và lãi su t huy đ ng thì t ăng lên đi v i các khách hàng gi ti n nhi u, do đĩ kho ng cách l i nhu n ngân hàng thu đưc b thu nh l i, đã làm nh h ưng đ n l i nhu n thu đưc t ho t đ ng tín d ng. 2.3.2. ðánh giá chung v ch t l ưng tín d ng t i chi nhánh Eximbank Ch Ln 2.3.2.1. Nh ng thành t u đt đưc Mt là, thu nh p t HðTD chi m 70-80% trong t ng thu nh p t i Eximbank Ch L n, đ đ t đưc k t qu đĩ HðTD tăng tr ưng v ưt b c qua các n ăm gĩp ph n làm t ăng đáng k thu nh p t lãi vay t i Chi nhánh Eximbank Ch L n. C th , d ư n vay cu i n ăm 2004 là 280.01 t đ ng, đn cu i n ăm 2007 d ư n đã lên đn 1,651.29 t đ ng, đã t ăng g n 6 l n so v i n ăm 2004. T ươ ng ng v i thu lãi vay n ăm 2004 đt 17.58 t đ ng, đ n cu i n ăm 2007 đ t 98.27 t đ ng, t ăng 80.69 t đ ng. Hai là, n quá h n luơn đưc ki m sốt ch t ch và đưc xem là m c tiêu hàng đu đ h n ch r i ro tín d ng. Sau khi tri n khai th c hi n phân lo i n theo quy t đnh s 493/2005/Q ð-NHNN và quy t đ nh s 18/2007/Q ð-NHNN, các tiêu chí phân lo i n đã ti m c n chu n m c theo thơng l qu c t , chính sách khách hàng ti chi nhánh Eximbank Ch L n đã đưc xây d ng và áp d ng đ ng b v i chính sách phân lo i n hồn tồn d a trên th c tr ng c a khách hàng. Ch t l ưng tín dng đã t ng b ưc đưc ki m sốt ch t ch , c th t ng khách hàng, t ng ngành ngh , t ng lo i hình cơng ty; chi nhánh đã xây d ng c th k ho ch phân lo i n , đ ra k ho ch gi m n x u đ n t ng khách hàng, ch đ ng h ơn trong vi c ki m sốt ch t l ưng tín d ng, s m phát hi n r i ro ti m n cĩ th phátt sinh, d ki n s ti n trích l p d phịng r i ro t ng tháng và th c hi n k ho ch trích l p d phịng ri ro phân b t ng quý đ gi m b t chi phí thay vì ph i trích vào cu i n ăm đ ngân hàng ch đ ng trong k ho ch tài chính ngay t đ u n ăm. ð c bi t h th ng x p hng tín d ng n i b c a chi nhánh Eximbank Ch L n đã ph n ánh chính xác ch t
52. 43 lưng tín d ng theo thơng l qu c t , đ t đĩ đưa ra các bi n pháp, gi i pháp x lý và ki m sốt n x u phát sinh. Ba là , cơng tác th m đ nh và cơng tác qu n lý tín d ng đã đi vào n n n p, quy c, ph c v và h tr đ c l c cho HðTD. C th nh ư sau: + ðã xây d ng các m c tiêu, đnh h ưng và ki m sốt tín d ng trong t ng th i kỳ nh ư: t c đ t ăng tr ưng d ư n , t tr ng d ư n trong t ng thành ph n kinh t , t l cĩ đ m b o, khơng đ m b o, t l n quá h n/ t ng d ư n , th c hi n trích l p d phịng theo quy t đ nh s 493/2005/Q ð-NHNN c a Th ng ð c NHNN hàng quý đ hn ch r i ro n u cĩ x y ra trong ho t đ ng tín d ng, th c hi n chính sách sàng l c và phân lo i khách hàng hàng đ cĩ các chính sách ưu đãi tín d ng nh m gi chân và thu hút khách hàng t t. + ðã thành l p đưc Trung Tâm ð a c Eximbank, Ban Ki m Tốn N i B , Phịng Qu n Lý Tín D ng nh m h tr tích c c cho cơng tác tín d ng ngày càng t t hơn. + ðã thay đi nh n th c v vi c đ nh giá kho n vay, thay đ i cách xác đ nh lãi su t cho vay thay vì tr ưc đây áp d ng theo ph ươ ng th c lãi su t c đ nh trong su t kỳ h n vay thì nay áp d ng theo ph ươ ng th c lãi su t cĩ thay đ i theo m t chu k ỳ nh t đ nh tùy t ng lo i h p đ ng. + T ăng c ưng cơng tác ch đ o ki m tra sau cho vay, h ưng d n trong vi c th m đ nh, cho vay, qu n lý, giám sát v n vay và thu n . + Ti n hành rà sốt, đnh giá l i tài s n theo đnh k ỳ. Bn là, chi nhánh đã ch đ ng ki m sốt đưc m c đ t ăng tr ưng và th c hi n nhi u bi n pháp b o đ m t ăng tr ưng cĩ ch t l ưng, phù h p v i h ưng chuy n dch c ơ c u tín d ng c a h th ng. Ngồi ra, chi nhánh đang xây d ng ch ươ ng trình đánh giá ch t l ưng tín d ng nh m phân lo i và x p h ng khách hàng, qua đĩ đư a ra chính sách ch ăm sĩc khách hàng cho phù h p nh m thu hút khách hàng. Năm là , c ơ c u tín d ng theo k ỳ h n n và theo lo i ti n t khá n đ nh, phù h p vi c ơ c u ngu n v n huy đ ng.
53. 44 Sáu là , hu h t d ư n cho vay c a chi nhánh là cĩ đm b o b ng tài s n th ch p và chi m kho ng 98% so v i t ng d ư n cho vay. By là , chi nhánh Eximbank Ch L n khai thác và s d ng v n hi u qu . T c đ vịng quay v n tín d ng ngày càng cao, v n tín d ng cĩ hi u qu cao, ít r i ro, thu h i vn nhanh. Tám là , các s n ph m d ch v tín d ng c a Eximbank Ch L n ngày càng phát tri n hồn thi n h ơn, phù h p v i nhu c u th tr ưng và khách hàng. K t qu là cĩ nhi u hình th c c p tín d ng xu t hi n, g n li n v i các s n ph m tín d ng c th đáp ng theo t ng đ i t ưng khách hàng: cho vay khách hàng cá nhân v i các hình th c: cho vay s n xu t kinh doanh, cho vay mua nhà, mua c ăn h cao c p, cho vay tiêu dùng, cho vay du h c, cho vay c m c s ti t ki m, cho vay c m c c phi u, cho vay th u chi, ; cho vay doanh nghi p cĩ các hình th c: cho vay s n xu t kinh doanh, đu t ư d án, chi t kh u gi y t cĩ giá, bao thanh tốn, cho vay tài tr xu t nh p kh u hàng hĩa, 2.3.2.2. Mt s t n t i trong ho t đng tín d ng Bên c nh nh ng m t đ t đưc trong l ĩnh v c phát tri n d ch v tín d ng và ch t lưng tín d ng nh ư đã phân tích trên, ngân hàng Eximbank Ch L n cịn cĩ m t s t n t i sau: Mt là, tuy chi nhánh Eximbank Ch L n đã cĩ nhi u chuy n bi n tích c c trong vi c ki m sốt t l n quá h n, nh ưng v m t tuy t đ i thì s ti n n quá h n và s ti n trích l p d phịng n ăm 2007 t ăng nh so v i các n ăm 2004 và n ăm 2005. Hai là , do áp l c t ăng tr ưng d ư n trong điu ki n c nh tranh gay g t nên đơi khi chi nhánh cho vay ch chú tr ng đ n tài s n th ch p mà khơng phân tích k tính hi u qu c a ph ươ ng án vay v n c ũng nh ư k n ăng, kinh nghi m kinh doanh c a khách hàng vay v n, đ ng th i vi c phân tích ngu n tr đơi khi v n cịn s ơ xài. Do đĩ làm phát sinh n quá h n t i t ng giai đon nh t đ nh. Ba là, danh m c cho vay ch ưa th t s đa d ng. Ho t đ ng d ch v tín d ng là ho t đ ng truy n th ng, mang l i thu nh p ch yu cho ngân hàng, hi u qu ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng vì l đĩ ph
54. 45 thu c r t nhi u vào ho t đ ng cho vay. M c dù hi n nay các s n ph m tín d ng t i chi nhánh Eximbank Ch L n đã đa d ng nh ưng d ư n v n t p trung ch y u vào mt s nh ng l ĩnh v c “nĩng” nh ư l ĩnh v c b t đ ng s n, l ĩnh v c ch ng khốn, do đĩ đã nh h ưng khơng nh đ n vi c ki m sốt ch t l ưng tín d ng, đc bi t trong giai đon hi n nay c hai th tr ưng này đu đang cĩ xu h ưng đi xu ng nên d làm nh h ưng đ n hi u qu ho t đ ng c a ngân hàng. Bên c nh đĩ, các d ch v tín dng khác: nh ư cho thuê tài chính, bao thanh tốn, b o lãnh, tín d ng th ươ ng m i ti chi nhánh Eximbank Ch L n v n ch ưa đưc phát tri n. Bn là , m t s phát sinh sai ph m v m t quy ch , quy trình tín d ng c ũng nh ư th t c cho vay v n cịn xu t hi n t i chi nhánh, c th nh ư: sn ph m m i đưa ra ch ưa đưc h ưng d n c th d n đ n khi th c hi n cán b tín d ng ch ưa hi u rõ và n m h t b n ch t c a s n ph m đưa ra, quy đnh tín d ng khơng th ng nh t, th tc vay cịn r ưm rà, các điu ki n vay ch ưa th c hi n nghiêm ng t, cơng tác ki m tra, giám sát kho n vay ch ưa th c hi n đ y đ , nghiêm chnh, là nh ng y u t nh h ưng đ n ch t l ưng kho n vay do d a trên nh ng quy t đ nh cho vay khơng chính xác và cơng tác qu n lý n vay cịn ch ưa ch t ch . 2.3.2.3. Nguyên nhân nh h ưng đn ch t l ưng tín d ng t i chi nhánh Eximbank Ch L n Nguyên nhân t phía ngân hàng Mt là, hi n nay Chi nhánh Eximbank Ch L n cĩ đ i ng ũ nhân viên tín d ng tr hĩa, m c dù r t nhi t tình và n ăng đng nh ưng s thi u kinh nghi m trong cơng tác tín d ng, kh n ăng n m b t các chính sách, c ơ ch , th l nghi p v cịn h n ch do v y làm nh h ưng đ n vi c t ư v n, h ưng d n, th m đ nh, thu th p thơng tin t khách hàng và đánh giá khách hàng. D n đ n vi c l p h s ơ vay v n, qu n lý n vay và thu h i n , cịn h n ch , d phát sinh r i ro và nh h ưng đ n c ơ h i kinh doanh c a ngân hàng và khách hàng. Th hai , do ngân hàng ch quan trong vi c đánh giá khách hàng đã cĩ quan h tín dng. Tr ưng h p này th ưng r ơi vào các khách hàng đã vay t i chi nhánh nhi u l n và đu th c hi n t t các nguyên t c tín d ng, khi khách hàng cĩ nhu c u xin t ăng thêm h n
55. 46 mc tín d ng ho c các h s ơ tái c p v n ngân hàng ch quan hay đơi khi c n trong quan h v i khách hàng mà b qua vài b ưc trong quy trình xét duy t cho vay nh ư: kh o sát l i tài s n th ch p, đánh giá và phân tích l i ngu n thu nh p c a khách hàng, Th ba, vi c khai thác và x lý thơng tin t i chi nhánh cịn h n ch . Trong quá trình ti p c n khách hàng vay v n chi nhánh ch ưa th t s quan tâm đ n vi c tìm hi u thơng tin ngành c ũng nh ư di n bi n th tr ưng trong ngành mà khách hàng kinh doanh, d n đ n khĩ l ưng tr ưc đưc m t s bi n đ ng v giá c s n ph m thay th , bi n đ ng th tr ưng Ngồi ra, vi c phân tích h s ơ vay cịn s ơ xài, do đĩ ch ưa đánh giá h t đưc nh ng r i ro c a kho n vay khi th tr ưng bi n đ ng. Th t ư, cơng tác ki m tra, ki m sốt n i b ch ưa hi u qu và khơng th ưng xuyên. Ch t l ưng ki m tra, ki m sốt n i b cịn nhi u b t c p, ch ưa đáp ng k p vi m c đ ph c t p c a n i dung ki m tra tín d ng. V trình đ chuyên mơn đi vi cán b ki m sốt c a chi nhánh cịn thi u và y u v nghi p v chuyên mơn, ch ưa t ươ ng x ng v i cơng vi c, chính vì v y cĩ lúc ki m sốt v n khơng phát hi n kp th i nh ng sai ph m trong h s ơ tín d ng. Do đĩ khơng k p th i ng ăn ch n đưc nh ng r i ro x y ra trong nghi p v cho vay t i chi nhánh. Nguyên nhân t phía v ĩ mơ Mt là, v mơi tr ưng pháp lý ch ưa thu n l i: h th ng pháp lu t n ưc ta cĩ nhi u chuy n bi n tích c c, nh ưng so v i yêu c u c a m t nhà n ưc trong n n kinh t th tr ưng thì v n cịn nhi u b t c p, ch ưa đng b đơi khi cịn chng chéo, mâu thu n nhau, gây khĩ kh ăn trong quá trình vay v n, phát mãi tài s n, Ngồi ra, mơi tr ưng kinh t , mơi tr ưng đ u t ư ch ưa n đ nh. Th tr ưng trong nưc thi u đ ng b , thi u tính d báo. Các chính sách v ĩ mơ nh t là chính sách ti n t, nhà đt hay thay đ i và cĩ nhi u bi n đ ng gây b t l i cho ho t đ ng ngân hàng. S h tr c a Nhà N ưc đ i v i n n kinh t ngồi qu c doanh cịn ít. Mơi tr ưng cnh tranh cịn y u, khơng lành m nh nh ư mĩc ngo c, tham nh ũng, gây khĩ kh ăn cho ng ưi làm ăn nghiêm túc.