›

Đề tài Phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng ở ngân hàng TMCP Việt Nam thịnh vượng chi nhánh Thanh Hoá

doc 48 trang nguyendu 3740
Download
Bạn đang xem 20 trang mẫu của tài liệu "Đề tài Phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng ở ngân hàng TMCP Việt Nam thịnh vượng chi nhánh Thanh Hoá", để tải tài liệu gốc về máy bạn click vào nút DOWNLOAD ở trên

Tài liệu đính kèm:

  • docde_tai_phong_ngua_va_han_che_rui_ro_tin_dung_o_ngan_hang_tmc.doc

Nội dung text: Đề tài Phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng ở ngân hàng TMCP Việt Nam thịnh vượng chi nhánh Thanh Hoá

  1. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh LỜI MỞ ĐẦU 1. Lý do chọn đề tài ViÖt Nam ®ang trong qu¸ tr×nh ®æi míi nÒn kinh tÕ, ®Ó tõng b­íc ph¸t triÓn, héi nhËp víi nÒn kinh tÕ cña c¸c n­íc trong khu vùc vµ trªn thÕ giíi. Tr¶i qua nhiÒu khã kh¨n, thö th¸ch nÒn kinh tÕ n­íc ta ®· ®¹t ®­îc nh÷ng thµnh tùu ®¸ng khÝch lÖ. §Ó ®¹t ®­îc ®iÒu ®ã cã sù ®ãng gãp kh«ng nhá cña ngµnh Ng©n hµng víi vai trß lµ "®ßn b¶y kinh tÕ" th«ng qua ho¹t ®éng tÝn dông. TÝn dông ng©n hµng lµ c«ng cô tµi trî vèn cho nÒn kinh tÕ, gãp phÇn thóc ®Èy sù ph¸t triÓn c©n ®èi cña c¸c ngµnh, c¸c lÜnh vùc kh¸c theo ®Þnh h­íng cña Nhµ n­íc. TÝn dông ng©n hµng ®em l¹i nguån thu nhËp chñ yÕu cho Ng©n hµng th­¬ng m¹i. Tuy nhiªn, ho¹t ®éng tÝn dông ng©n hµng l¹i lµ ho¹t ®éng chøa ®ùng nhiÒu rñi ro. Rñi ro trong ho¹t ®éng tÝn dông kh«ng chØ t¸c ®éng tíi b¶n th©n ng©n hµng th­¬ng m¹i mµ cßn t¸c ®éng tiªu cùc tíi nÒn kinh tÕ. ChÝnh v× vËy, c«ng t¸c h¹n chÕ rñi ro tÝn dông lu«n ®­îc c¸c Ng©n hµng th­¬ng m¹i quan t©m. XuÊt ph¸t tõ tÝnh cÊp thiÕt cña ®Ò tµi, sau thêi gian thùc tËp t¹i Ng©n hµng VPBank Thanh Hãa, t«i ®· quyÕt ®Þnh chän ®Ò tµi: "PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG Ở NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG CHI NHÁNH THANH HOÁ” 2. Môc ®Ých nghiªn cøu cña chuyªn ®Ò nµy lµ: - Nghiªn cøu vÊn ®Ò rñi ro tÝn dông trªn ph­¬ng diÖn lý thuyÕt: B¶n chÊt cña rñi ro tÝn dông, c¸c nguyªn nh©n dÉn ®Õn rñi ro tÝn dông còng nh­ t¸c ®éng cña nã tíi b¶n th©n Ng©n hµng Th­¬ng m¹i vµ víi nÒn kinh tÕ. - Th«ng qua viÖc ph©n tÝch thùc tr¹ng ho¹t ®éng tÝn dông cña Ng©n hµng VPBAnk Thanh Hãa ®Ó ®¸nh gi¸ ®­îc t×nh h×nh rñi ro trong ho¹t ®éng tÝn dông cña Chi nh¸nh. - §­a ra mét sè ý kiÕn nhËn xÐt vµ ®Ò xuÊt c¸c biÖn ph¸p nh»m h¹n chÕ rñi ro trong ho¹t ®éng tÝn dông cña Chi nh¸nh Ng©n hµng VPBank TH SV: Trịnh Đức Toàn 1 Lớp: 49B2 - TCNH
  2. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh 3. Đối tượng nghiên cứu Nghiªn cøu ho¹t ®éng tÝn dông, chÊt l­îng tÝn dông, c¸c rñi ro cã thÓ vµ sÏ x¶y ra trong ho¹t ®éng tÝn dông cña ng©n hµng VPBank chi nh¸nh Thanh Ho¸. 4. Ph¹m vi nghiªn cøu Kh«ng gian nghiªn cøu: Chi nh¸nh VPBank Thanh Ho¸. Thêi gian nghiªn cøu: Ph©n tÝch ®¸nh gi¸ ho¹t ®éng tÝn dông cña ng©n hµng VPBank chi nh¸nh Thanh Ho¸ trong 3 n¨m 2009-2011. Đề tài nghiên cứu là một lĩnh vực rộng lớn và phức tạp, mặt khác do hạn chế về thời gian, kiến thức nên đề tài nêu ra không tránh khỏi những thiếu sót, em rất mong nhận được sự tham gia đóng góp ý kiến của các thầy cô giáo. Em xin chân thành cảm cảm ơn các thầy cô khoa kinh tế Trường Đại học Vinh, Giảng viên hướng dẫn Nguyễn Đình Tiến cùng các cô chú, anh chị cán bộ nhân viên ngân hàng đã giúp em hoàn thành đề tài thực tập này. §Ó gi¶i quyÕt tõng vÊn ®Ò trªn, chuyªn ®Ò ®­îc thiÕt kÕ lµm 2 phần. III. KÕt cÊu. §Ò tµi gåm 2 phÇn: + PHẦN 1: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG - CHI NHÁNH THANH HÓA + PHẦN 2: THỰC TRẠNG GIẢI PHÁP NHẰM PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HANG VPBANK SV: Trịnh Đức Toàn 2 Lớp: 49B2 - TCNH
  3. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh PHẦN 1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG - CHI NHÁNH THANH HÓA 1.1. Tổng quan về Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 1.1.1. Quá trình hình thành và phát triển Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng được thành lập theo Giấy phép hoạt động số 0042/NH - GP của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp ngày 12 tháng 08 năm 1993 và giấy phép số 1535/QĐ - UB do Ủy ban Nhân dân thành phố Hà Nội cấp ngày 04/09/1993với thời gian hoạt động 99 năm. Ngân hàng chính thức đi vào hoạt động kể từ ngày 10/09/1993. Tên ban đầu là Ngân hàng Thương mại Cổ phần các Doanh nghiệp ngoài quốc doanh Việt Nam, từ ngày 12/08/2010 đổi tên thành Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng, tên giao dịch là Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng, tên viết tắt là VP Bank. Trụ sở chính của VP Bank tại số 08 Lê Thái Tổ - Hoàn Kiếm - Hà Nội, đây được coi là vị trí đắt giá nhất Hà Nội, nó nằm trong khu vực tập trung nhiều trụ sở của các tập đoàn, các công ty tài chính và ngân hàng vì vậy việc giao dịch rất thuận tiện và sôi đông. Hiện Ngân hàng đã có mặt tại 30 tỉnh thành phố trên cả nước, mạng lưới giao dịch với hơn 134 điểm giao dịch, hơn 200 máy ATM toàn quốc và hơn 500 đại lý chi trả Western union. • Các Công ty trực thuộc của VP Bank bao gồm: - Công ty quản lý tài sản VP Bank (VP Bank AMC). - Công ty chứng khoán VP Bank (VPBS). • Cổ đông chiến lược (OCBC - Oversea Chinese banking Corporation). Đây là tập đoàn dịch vụ tài chính ngân hàng có lịch sử hoạt động hơn 100 năm tuổi, là một trong những định chế tài chính lớn nhất Singapore và trong khu vực với tổng tài sản lên đến 183 tỷ USD; hơn 480 chi nhánh văn phòng SV: Trịnh Đức Toàn 3 Lớp: 49B2 - TCNH
  4. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh đại diện ở 15 quốc gia, vùng lãnh thổ. Tỷ lệ nắm giữ cổ phần tại VP Bank là 14,88%. • Phương châm hoạt động: - Lợi ích khách hàng là trên hết. - Lợi ích của cổ đông được chú trọng. - Lợi ích của người lao động được quan tâm. - Đóng góp có hiệu quả vào sự phát triển của cộng đồng • Sứ mệnh: - Đối với khách hàng: VP Bank cam kết thỏa mãn tối đa lợi ích của khách hàng trên cơ sở cung cấp cho khách hàng những sản phẩm, dịch vụ phong phú, đa dạng, đồng bộ, nhiều tiện ích, chi phí có tính cạnh tranh. - Đối với cổ đông: VP Bank quan tâm và nâng cao giá trị cổ phiếu, duy trì mức cổ tức cao hàng năm. - Đối với nhân viên: VP Bank quan tâm đến đời sống vật chất và đời sống tinh thần của người lao động. VP Bank đảm bảo mức thu nhập ổn định và có tính cạnh tranh cao trong thị trường lao động ngành Tài chính ngân hàng, đảm bảo người lao động thường xuyên chăm lo nâng cao trình độ nghiệp vụ, được phát triển cả quyền lợi chính trị và văn hóa - Đối với cộng đồng: VP Bank cam kết thực hiện tốt nghĩa vụ tài chính đối với Ngân sách Nhà nước. Luôn quan tâm chăm lo đến công tác xã hội, từ thiện để chia sẻ khó khăn của cộng đồng. • Giá trị cốt lõi: - Chuyên nghiệp: vận dụng kiến thức và kinh nghiệm, cùng phong cách làm việc chuyên nghiệp chính xác, nhanh chóng để cung cấp các sản phẩm/ dịch vụ Ngân hàng hiện đại, đáng tin cậy và phù hợp với nhu cầu của từng khách hàng. - Tận tụy: nhiệt tình tư vấn, hướng dẫn, giải đáp mọi thắc mắc của khách hàng, giúp khách hàng hiểu các sản phẩm/ dịch vụ của Ngân hàng một cách rõ ràng và cụ thể. SV: Trịnh Đức Toàn 4 Lớp: 49B2 - TCNH
  5. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh - Khác biệt: luôn tìm tòi, sáng tạo để tạo ra sự khác biệt, mang đến những sản phẩm/ dịch vụ cao cấp với tính độc đáo và nhiều tiện ích cho khách hàng. - Đơn giản: tập trung xây dựng hệ thống dịch vụ Ngân hàng với các thủ tục đơn giản, dễ hiểu và thuận tiện, sử dụng công nghệ hiện đại để phục vụ khách hàng nhanh chóng và hiệu quả. • Các thành tích và sự công nhận của xã hội - Bằng khen của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước dành cho tập thể lao động xuất sắc. - Hai năm liền được trao tặng giải thưởng “Thương hiệu chứng khoán uy tín” - 2008, 2009. - 4 năm liền đạt cúp vàng “Nhãn hiệu nổi tiếng quốc gia” (2005 - 2008). - 4 năm liền được The Bank of NewYork trao tặng chứng nhận Ngân hàng thanh toán xuất sắc. - Chứng nhận Ngân hàng thanh toán xuất sắc do Citibank trao tặng năm 2006. - Chứng nhận Ngân hàng thanh toán xuất sắc do Wachovia trao tặng năm 2007. 1.2. Tổng quan về Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Thanh Hóa 1.2.1. Quá trình hình thành và phát triển Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Thanh Hóa được thành lập ngày 12/01/2007 và chính thức đi vào hoạt động ngày 30/01/2007. 1.2.2. Phạm vi và nội dung hoạt động của VP Bank Chi nhánh Thanh Hóa Ngân hàng VP Bank Thanh Hóa là một trong 90 chi nhánh của VP Bank Việt Nam. Cũng như các NHTM khác, hoạt động chủ yếu là huy động vốn từ các cá nhân, tổ chức và nền kinh tế, thông qua đó, sử dụng đồng vốn SV: Trịnh Đức Toàn 5 Lớp: 49B2 - TCNH
  6. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh đã huy động được để cho vay. Ngoài ra còn rất nhiều hoạt động khác như: thanh toán xuất nhập khẩu, phát hành thẻ và thanh toán thẻ, chuyển tiền cá nhân. VP Bank chi nhánh Thanh Hóa hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ và hoạt động ngân hàng trên cơ sở thực hiện các nghiệp vụ: - Huy động vốn ngắn hạn, trung hạn và dài hạn dưới các hình thức tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn. Tiếp nhận vốn uỷ thác đầu tư và phát triển của các tổ chức trong nước, vay vốn của các tổ chức tín dụng khác. - Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và các giấy tờ có giá; góp vốn và liên doanh theo luật định. - Thực hiện dịch vụ thanh toán giữa các ngân hàng. - Kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc và thanh toán quốc tế. Huy động các nguồn vốn từ nước ngoài và thực hiện các dịch vụ ngân hàng có liên quan đến nước ngoài khi được NHNN cho phép. - Hoạt động bao thanh toán. - Thực hiện các dịch vụ chuyển tiền dưới nhiều hình thức đặc biệt chuyển tiền nhanh Western Union. 1.2.3. Cơ cấu tổ chức của VP Bank Chi nhánh Thanh Hóa 1.2.3.1. Về nhân sự Hiện chi nhánh có 60 cán bộ, trong đó 48 đại học và trên đại học, 9 cao đẳng và trung cấp, còn lại là sơ cấp. Nhận thức được chất lượng đội ngũ nhân viên là sức mạnh của Ngân hàng, giúp Ngân hàng sẵn sàng đương đầu với mọi cạnh tranh, vì thế Ngân hàng luôn quan tâm nâng cao chất lượng công tác quản trị. 1.2.3.2. Về cơ cấu tổ chức Có thể khái quát về mô hình tổ chức của Chi nhánh như sau: - Ban giám đốc: bao gồm 01 Giám đốc - Các phòng ban: + Phòng Hành chính tổ chức SV: Trịnh Đức Toàn 6 Lớp: 49B2 - TCNH
  7. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh + Phòng phục vụ khách hàng + Phòng kế toán giao dịch (bao gồm cả tin học) + Phòng Giao dịch Nguyễn Trãi + Phòng Giao dịch Trường Thi + Phòng Giao dịch Nam Thành + Phòng Giao dịch Sầm Sơn + Phòng Giao dịch Bỉm Sơn + Phòng giao dịch Đông Thọ Giám đốc Ban Phòng Phòng Phòng PGD PGD PGD quản phục vụ kế hành Đông Trường Nguyễn lý tín khách toán - chính - Thọ Thi Trãi dụng hàng giao tổ chức dịch PGD Nam PGD PGD Bỉm Thành Sầm Sơn Sơn 1.2.3.3. Chức năng và nhiệm vụ Giám đốc Chịu trách nhiệm tổ chức quản lý và điều hành toàn bộ hoạt động kinh doanh hàng ngày của Ngân hàng. Chịu trách nhiệm hoàn toàn về mặt pháp lý và trước Hội đồng Quản trị Ngân hàng VP Bank đối với tất cả mọi hoạt động của Chi nhánh. SV: Trịnh Đức Toàn 7 Lớp: 49B2 - TCNH
  8. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh Phó Giám đốc - Hỗ trợ giám đốc trong các mặt chuyên môn cũng như trong các công tác khác. - Thay mặt điều hành quản lý khi giám đốc đi vắng. Phòng tổ chức hành chính Nhiệm vụ của phòng là phối hợp với văn phòng VP Bank để thực hiện công tác tổ chức, quản lý và phát triển nguồn nhân lực, cộng tác với văn thư, hành chính và lễ tân. Quản lý và mua sắm tài sản, vật tư, trang thiết bị, phương tiện làm việc của cả chi nhánh: tổ chức tốt công tác bảo vệ cơ quan, phối hợp bộ phận kho quỹ đảm bảo an toàn kho quỹ; đảm bảo phương tiện di chuyển, vận chuyển tiền an toàn. Phòng phục vụ khách hàng (A/O) Bao gồm khách hàng là doanh nghiệp và cá nhân. Nhiệm vụ chính là thu thập các tài liệu về khách hàng, theo dõi, giám sát hoạt động của khách hàng trước và sau khi cho vay. Nghiên cứu thị trường, đề xuất và thực hiện các hình thức quảng cáo thu hút khách hàng. Chịu trách nhiệm về pháp lý liên quan đến hoạt động cấp tín dụng cho khách hàng. Phòng kế toán giao dịch Thực hiện chào đón khách hàng, giới thiệu và bán chéo sản phẩm, dịch vụ của Ngân hàng, thực hiện mở các tài khoản tiền gửi, rút tiền, chuyển tiền, giữ hộ, thu chi hộ thực hiện giải ngân, thu vốn, thu lãi, hạch toán chuyển nợ quá hạn. Thực hiện thu đổi ngoại tệ, tiền mặt cho khách hàng theo đúng các quy định của các phòng có liên quan và đúng với quy định của VP Bank. Phía bên tin học thực hiện quản lý và tổ chức hạch toán thu nhập, chi phí, phải thu phải trả. Kiểm tra và giám sát việc thu chi đúng tính chất. Tiếp nhận và kiểm soát lại chứng từ từ Phòng giao dịch Ngân quỹ và các bộ phận khác đưa đến, đưa vào máy tính, lên cân đối tài khoản. Bảo mật số liệu, lưu trữ an toàn số liệu, thông tin trên máy tính, quản lý mạng vi tính của toàn chi nhánh. SV: Trịnh Đức Toàn 8 Lớp: 49B2 - TCNH
  9. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh Ban quản lý tín dụng Thực hiện đánh giá, thẩm định tính hợp lệ, hợp pháp của tài sản đảm bảo. Chỉ đạo, hướng dẫn thực hiện các nghiệp vụ liên quan tài sản. Xây dựng tiêu chuẩn phân hạng và thực hiện phân hạng tài sản đảm bảo. Khai thác các hệ thống kho bãi để quản lý tài sản cầm cố, soạn thảo các hợp đồng thuê kho bãi. Định kỳ tái định giá tài sản đảm bảo, kiểm tra thường xuyên các tài sản, hệ thống kho bãi và đề xuất các biện pháp xử lý kịp thời các vấn đề phát sinh để đảm bảo an toàn tín dụng. 1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của VP Bank Chi nhánh Thanh Hóa 1.3.1. Tình hình huy động vốn Huy động vốn là công việc đầu tiên, làm nền tảng cho những hoạt động tiếp theo của quá trình kinh doanh Ngân hàng. Trong 3 năm gần đây đặc biệt là năm 2009 và năm 2010, thị trường tài chính trong nước rất sôi động. Với vị trí và uy tín đã tạo dựng qua nhiều năm, chi nhánh VP Bank Thanh Hóa đã hoàn thành tốt công tác huy động vốn theo kế hoạch đã xây dựng, đóng góp vào thành tích huy động vốn chung của toàn hệ thống . Các kết quả đạt được trong công tác huy động vốn của chi nhánh được thể hiện qua bảng sau: Bảng 1.1: Tình hình huy động vốn của VPBank chi nhánh Thanh Hóa ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu 2009 2010 2011 TG doanh nghiệp 120.197 116.036 130.189 TG dân cư 189.019 202555 233.893 Tổng 309.216 318.591 364.082 % TG Doanh 38,87 % 36,43% 35.76% nghiệp % TG dân cư 61.13% 63,57% 64,24% SV: Trịnh Đức Toàn 9 Lớp: 49B2 - TCNH
  10. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh Qua bảng trên ta thấy tìn hình huy động vốn của ngân hàng Vpbank chi nhánh Thanh Hoá tăng lên trong các năm 2009-2011,trong năm 2009 tổng số vốn huy động được là 309.216tr đồng, sang năm 2010 tổng tiền gửi tăng lên đáng kể 318.519tr đồng , và sang năm 2011 số tiền huy động tiếp tục tăng lên thêm 45.563tr đồng.Trong đó TG dân cư chiếm tỉ lệ cao hơn và có chiều hướng tăng lên thêm các năm, cụ thể là năm 2009 TG dân cư chiếm 61.13% tổng số tiền huy động được của năm, sang năm 2010 chiếm 63,57%, đến năm 2011 là 64,24%.Tiền gửi doanh nghiệp chiếm tỉ lệ ít hơn và có chiều hướng giảm nhẹ, năm 2009 chiếm 38,87 %, năm 2010 giảm nhiều 36,43%, sang 2011 tỉ lệ này giảm nhẹ xuống còn 35.76%. Nhìn chung tình hình huy động vốn của NH VPBank chi nhánh Thanh Hoá đang trog đà phát triển mạnh qua mỗi năm. Hình H1.1.ình Biểu1.1. B iđồ?u đhuy? hu độngy đ?ng vốn v?n củac?a VVPP B Bankank Th Thanhanh Hóa Hóa từ nămt? nă m2009 2008 22011011 400000 350000 300000 130189 116036 250000 120197 TG Doanh nghi?p 200000 TG dân cư 150000 233893 100000 189019 202555 50000 0 2009 2010 2011 Như vậy nguồn vốn huy động của VP Bank chi nhánh Thanh Hóa tăng trưởng qua các năm. Đó là nhờ vào chính sách lãi suất phù hợp, đa dạng hoá các sản phẩm huy động cũng như các chương trình khuyến mãi có quà tặng hấp dẫn. Mặt khác trong những năm gần đây mạng lưới hoạt động của VP Bank Thanh Hóa được mở rộng. Đến cuối năm 2011, nguồn vốn huy động đạt SV: Trịnh Đức Toàn 10 Lớp: 49B2 - TCNH
  11. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh 667.661 triệu, tăng gấp 1.3 lần so với cuối năm 2009, và so với năm 2010 nguồn vốn huy động tăng không đáng kể. Nguồn vốn ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng chủ yếu trong tổng nguồn vốn huy động của VP Bank Thanh Hóa (khoảng 80%). Chi nhánh VP Bank Thanh Hóa đã thực hiện rất tốt các chỉ tiêu về hoạt động huy động vốn góp phần hoàn thành kế hoạch hoạt động chung của toàn hệ thống. Thấy được những bất hợp lý trong cơ cấu nguồn vốn VP Bank Thanh Hóa đã có những cố gắng rất lớn trong công tác huy động vốn bằng cách đưa ra chính sách lãi suất linh hoạt cho tiền gửi không kì hạn, chi nhánh đã áp dụng lãi suất bậc thang theo số dư tiền gửi không kì hạn bằng VND. Theo đánh giá thì chi nhánh là một trong các ngân hàng có lãi suất tiền gửi cao. Bên cạnh đó ngân hàng thường xuyên coi trọng chất lượng dịch vụ, kết hợp tốt chính sách khách hàng như thực hiện ưu đãi lãi suất tiền gửi, thực hiện nghiệp vụ nhanh chóng bằng máy móc thiết bị mới, hiện đại. Với trụ sở khang trang thuận tiện cho khách hàng giao dịch, thái độ phục vụ của nhân viên tận tình, hòa nhã, lịch sự và có những biện pháp quảng cáo trên các phương tiện thông tin đại chúng và một số biện pháp khác. Do vậy, nguồn vốn huy động của VP Bank Thanh Hóa không những tăng đều mà còn nhanh, đảm bảo được cân đối cung cầu, tạo thế chủ động cho hoạt động kinh doanh tín dụng của chi nhánh. Trong tổng vốn huy động từ khách hàng của chi nhánh, huy động từ dân cư chiếm tỷ trọng lớn. Xu hướng trên thể hiện trạng thái dư tiền trong dân do đời sống kinh tế tăng, thu nhập của dân cư tăng, nên tỷ lệ tiết kiệm trong dân cư tăng. Mặt khác, đó còn là do trong thời gian qua chúng ta đã kiểm soát được tốc độ lạm phát giữ cho đồng tiền ổn định không bị trượt giá nhiều nên dân chúng đã tin tưởng vào giá trị đồng tiền và dần chuyển từ hình thức tiết kiệm vàng sang hình thức gửi tiết kiệm ngân hàng. Đặc biệt trong năm 2011, với việc ứng dụng công nghệ ngân hàng hiện đại theo mô hình ngân hàng bán lẻ và rút ngắn thời gian giao dịch cho khách hàng, việc quảng cáo các tiện ích của các sản phẩm dịch vụ Ngân hàng cùng với việc bố trí đội ngũ giao dịch SV: Trịnh Đức Toàn 11 Lớp: 49B2 - TCNH
  12. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh viên trẻ trung năng động, được đào tạo về kỹ năng giao tiếp văn minh đã góp phần tăng trưởng vốn hoạt động của chi nhánh. 1.3.2 Tình hình sử dụng vốn Nhìn chung hiệu quả sử dụng vốn của VPBank Thanh Hóa khá cao trong những năm gần đây vì cho vay khá cao trong tổng nguồn vốn huy động năm 2009 đạt 94,8%; năm 2010 là 102%; và năm 2011 là 104% . Kết quả là năm 2009 ngân hàng có lãi gần 4 tỉ đồng, năm 2010 đạt 14 tỉ đồng và năm 2011 ngân hàng lãi gần 30 tỷ đồng . Con số không lớn song thể hiện sự cố gắng của VP Bank Thanh Hóa trong việc khắc phục hậu quả trong quá khứ, khôi phục năng lực hoạt động trong tương lai. Về nợ quá hạn ngày càng giảm thể hiện năm 2009 là 36,9%; năm 2010 giảm còn 29,5% và năm 2011 giảm 20 %. Tỷ lệ nợ quá hạn cao như vậy là do quá khứ để lại, còn trong những năm gần đây tỉ lệ nợ quá hạn là thấp không đáng kể, kế hoạch năm 2011 của VP Bank Thanh Hóa là thoát khỏi tình trạng kiểm soát đặc biệt của Ngân hàng nhà nước. Với tốc độ hoạt động như kế hoạch đặt ra trong tương lai không xa hình ảnh VP Bank Thanh Hóa sẽ khôi phục lại. 1.3.3. Các hoạt động khác 1.3.3.1. Hoạt động Thanh toán quốc tế Bảng 1.2. Tình hình kinh doanh ngoại hối và thanh toán quốc tế tại VPBank Thanh Hóa 2009 - 2011 ĐVT: 1000 USD Năm Năm Năm Chỉ tiêu 2009 2010 2011 Thanh toán hàng nhập 147997 73750 68349 Thanh toán hàng xuất 92967 112322 130574 Mua ngoại tệ 154273 162758 172752 Bán ngoại tệ 154287 159687 168315 (Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh các năm 2009 - 2011) SV: Trịnh Đức Toàn 12 Lớp: 49B2 - TCNH
  13. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh Doanh số thanh toán quốc tế (thanh toán hàng nhập, thanh toán hàng xuất), doanh số mua bán ngoại tệ năm 2009 đều tăng so với năm 2008 thể hiện sự nỗ lực của ngân hàng trong hoạt động ngoại hối. Cụ thể năm 2009 thanh toán hàng nhập cho khách hàng là 147.997 ngàn USD tăng 44.550 ngàn USD hay tăng 43,07%; thanh toán hàng xuất tăng 57,31% (hay tăng 33.868 ngàn USD), ngoại tệ mua vào của ngân hàng tăng 43,83% (hay tăng 47010 ngàn USD), ngoại tệ ngân hàng bán ra tăng 41,03% (hay tăng 44.883 ngàn USD). Nhưng sang năm 2010 thì những doanh số trên nhìn chung có tăng nhưng lượng tăng không đáng kể chỉ có thanh toán hàng xuất mức tăng cũng tương đối cao nhưng thanh toán hàng nhập lại giảm mạnh giảm 74.247 ngàn USD hay giảm 50,17% so với năm 2007, trong khi đó so với năm 2007 thì kim ngạch xuất khẩu năm 2008 tăng 29,5%; kim ngạch nhập khẩu tăng 28,3%. Điều đó cho thấy chất lượng thanh toán xuất nhập khẩu tại ngân hàng còn hạn chế bởi xuất nhập khẩu tăng trong khi đó thì thanh toán qua ngân hàng lại giảm. SV: Trịnh Đức Toàn 13 Lớp: 49B2 - TCNH
  14. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh PHẦN 2 GIẢI PHÁP NHẰM PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HANG VPBANK CHI NHÁNH THANH HÓA 2.1. Thùc tr¹ng tÝn dông t¹i ng©n hµng Vpbank chi nh¸nh Thanh Ho¸ 2.1.1. Quy mô huy động vốn BIDV Bỉm Sơn là một trong những ngân hàng có uy tín hàng đầu trên địa bàn với quy mô vốn huy động khá lớn. Tăng trưởng nguồn vốn luôn được ban lãnh đạo cũng như tập thể cán bộ công nhân viên BIDV Bỉm Sơn coi là nghiệp vụ quan trọng và chủ chốt. Hơn nữa đây không phải là một nghiệp vụ độc lập mà nó có mối quan hệ mật thiết đối với các nghiệp vụ khác như sử dụng vốn, thanh toán chuyển tiền Nguồn vốn phải luôn phù hợp với mục đích, nhu cầu sử dụng vốn thì hoạt động kinh doanh của ngân hàng mới thực sự hiệu quả. Nhận thức được điều đó, ngân hàng đã tích cực đẩy mạnh tốc độ tăng trưởng nguồn vốn để thu hút được ngày càng nhiều nguồn vốn nhàn rỗi từ khu vực dân cư và tổ chức kinh tế. Bảng 2.1. Tốc độ tăng trưởng vốn huy động (Đơn vị: Tỷ đồng ) Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Vốn huy động 309.216 318.591 364.082 Tốc độ tăng trưởng vốn huy động 5.10% 3.04% 14.2% (Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2009-2011) Quy mô vốn huy động của chi nhánh tăng trưởng rất tốt. Tốc độ tăng trưởng vốn huy động hàng năm đều rất cao. Năm 2009 và 2010 là hai năm không đạt chỉ tiêu huy động vốn so với kế hoạch nhưng nguồn vốn huy động của ngân hàng vẫn đạt tốc độ tăng trưởng 5.1% và 3.04%. Trong khi đó năm 2010 quy mô vốn là 318.591 tỷ và tốc độ tăng trưởng đạt mức 3.04%. Sự tăng SV: Trịnh Đức Toàn 14 Lớp: 49B2 - TCNH
  15. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh trưởng nhanh chóng về quy mô thể hiện sức canh tranh và chính sách tích cực của ngân hàng trong việc đa dạng hoá các dịch vụ, mở rộng đối tượng khách hàng. Đây là kết quả đáng khích lệ của chi nhánh trong thời kì kinh tế khó khăn hiện nay. 2.1.2. Cơ cấu huy động vốn Bảng 2.2. Cơ cấu nguồn vốn theo loại tiền gửi và theo đối tuợng khách hàng (Đơn vị: Tỷ đồng) TG d©n c­ TG doanh nghiÖp,tæ chøc N¨m Cã KH Kh«ng KH Cã KH Kh«ng KH 2009 180,345 8,674 110,652 9,545 2010 200,321 2,234 114,412 1,624 2011 232,396 1,497 127,935 2,254 (Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2009-2011) Năm 2009 nguồn tiền gửi của các TCKT là 120.197 triệu đồng, chiếm 38,87 % trong tổng nguồn vốn huy động. Năm 2010, nguồn vốn này giảm và đạt 116.036 triệu đồng, chiếm 36,43% tổng nguồn vốn huy động. Và tương đối ổn định trong năm 2011. Tiền gửi dân cư năm 2009 đạt 189.019 triệu đồng, chiếm 61.13% trong tổng nguồn vốn huy động. Năm 2010 nguồn tiền này vẫn tăng đạt 202.555 triệu đồng, chiếm 63,57% tổng nguồn vốn huy động, tăng khoảng 2,2 % so với 2009, nguyên nhân do nền kinh tế có nhiều biến động ảnh hưởng đến tâm lý người dân. Với nhóm khách hàng là dân cư ngân hàng nên có chính sách huy động hợp lý, đặc biệt là sử dụng công cụ lãi suất mềm dẻo, đa dạng hoá các hình thức huy động với nhiều thời hạn khác nhau nhằm thoả mãn nhu cầu của khách hàng. Qua những kết quả đạt được, chi nhánh đã tạo được lòng tin với dân chúng, làm cho tiền gửi của dân cư không ngừng tăng trưởng ổn định. Điều này có thể được giải thích: SV: Trịnh Đức Toàn 15 Lớp: 49B2 - TCNH
  16. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh Thứ nhất: Thu nhập của người dân trong những năm qua đã tăng lên nhiều, họ tin tưởng vào ngân hàng thay vì cất giữ ở nhà. Thứ hai: Chi nhánh đã có những chính sách ưu đãi để thu hút ngày càng nhiều khách hàng hơn góp phần tăng trưởng nhanh nguồn vốn huy động từ dân cư. Tiền gửi TCKT là một trong những nguồn vốn quan trọng của ngân hàng, xu hướng tăng quy mô nguồn vốn này và dich chuyển cơ câú nguồn vốn theo hướng ổn định hơn thể hiện những nỗ lực của ngân hàng trong việc nâng cao chất lượng vốn huy động. 2.1.3 Tình hình cho vay tại chi nhánh NH VPBANK Thanh Hoá Như chúng ta đã biết, các nguồn vốn cho vay ngắn hạn có hệ số an toàn rất cao. Mà mục tiêu của hoạt động cho vay là hạn chế rủi ro đến mức thấp nhất, đảm bảo an toàn tài sản. Do vậy nếu tỷ lệ vốn cho vay ngắn hạn càng lớn thì mức độ rủi ro càng thấp. Vì vậy ngân hàng đã bám sát chủ trương tập trung chủ yếu vào cho vay ngắn hạn nhằm đảm bảo nguồn vốn, tỷ lệ vốn cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng khá cao trong tổng vốn cho vay, có những năm chiếm hơn 80% tổng vốn cho vay.  Tình hình lãi suất cho vay của Chi nhánh qua 3 năm 2009 2011. NHNo&PTNT hoạt động với mục đích vay để cho vay, lãi suất của ngân hàng có thể thay đổi vài lần trong năm tuỳ thuộc vào thời điểm trong năm khi cần vốn. Khi khách hàng lựa chọn ngân hàng để gửi tiền, vay vốn cũng như để tiến hành các hoạt động khác thì yếu tố lãi suất đóng vai trò rất quan trọng, góp phần ảnh hưởng đến quyết định của ngân hàng. Do đó, nhiệm vụ của Chi nhánh là phải thường xuyên theo dõi sự biến động của lãi suất trên thị trường để điều chỉnh kịp thời phù hợp với tình hình của Chi nhánh. Bên cạnh đó, mức phí phục vụ, thời gian phục vụ, thái độ phục vụ cũng ảnh hưởng lớn đến sự lựa chọn của khách hàng. Vì vậy, trong những năm qua chi nhánh NHNo&PTNT Hưng Nguyên luôn đưa ra mức lãi suất phù hợp, nâng cao chất lượng dịch vụ, phong cách phục vụ để làm tăng sự hài lòng của khách hàng. SV: Trịnh Đức Toàn 16 Lớp: 49B2 - TCNH
  17. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh - Đối với lãi suất huy động vốn năm 2011, áp dụng từ ngày 5/1/2011 như sau: + Thời gian tiết kiệm có kỳ hạn 1, 2, 3 ttháng: 14%/ năm. + Thời gian tiết kiệm có kỳ hạn 6 tháng: 13%/ năm. + Thời gian tiết kiệm có kỳ hạn trên 9, 12 tháng: 12%/ năm + Thời gian tiết kiệm có kỳ hạn 12- 24 tháng: 11%/ năm - Đối với lãi suất cho vay áp dụng như sau: Bảng 2.3: Lãi suất cho vay tại NHNo&PTNT Hưng Nguyên qua 3 năm Đơn vị: %/tháng Lãi suất 2010/2009 2011/2010 2009 2010 2011 cho vay +/- +/- Ngắn hạn 1,45 0,875 1,6 -0,575 0,725 Trung, dài hạn 1,5 0,9 1,7 -0,6 0,8 (Nguồn: Phòng kinh doanh NHNo&PTNT Hưng Nguyên qua 3 năm) Nhìn vào bảng ta thấy thời hạn vay ngắn hạn có ưu đãi hơn về lãi suất vì thời gian luân chuyển vốn của cho vay ngắn hạn thường nhanh hơn, chi phí thấp hơn. Ngoài ra cho vay trung và dài hạn tiềm ẩn nhiều rủi ro. Đối với vay ngắn hạn, lãi suất cho vay năm 2010 là 0,875%/ tháng. Năm 2010do nền kinh tế lạm phát, đồng tiền mất giá, lãi suất cho vay ngắn hạn giảm 0,575%/tháng so với năm 2009 Năm 2011 lãi suất ngắn hạn giảm 0,725%/tháng so với năm 2010.  Tình hình cho vay theo thời gian tại chi nhánh Năm 2009: B¶ng 2.4. B¸o c¸o sao kª tÝn dông cßn d­ nî (®Õn ngµy 31/12/2009) §¬n vÞ: Tû ®ång Sè d­ nî gèc cßn Tªn ®¬n vÞ vay Sè tiÒn vay TT l¹i Cho vay c¸c TCKT vµ c¸ nh©n 238,658 212,000 1 Cho vay ng¾n h¹n 187,940 156,000 2 Cho vay trung h¹n 50,718 56,000 3 Cho vay dµi h¹n 0 0 (Nguån: B¸o c¸o t×nh h×nh ho¹t ®éng kinh doanh ng©n hµng VPBank) SV: Trịnh Đức Toàn 17 Lớp: 49B2 - TCNH
  18. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh §VT: Tû ®ång 300,000 250,000 200,000 Sè tiÒn vay 150,000 Sè d­ nî gèc 100,000 cßn l¹i 50,000 - Cho vay c¸c Cho vay Cho vay Cho vay dµi TCKT vµ c¸ ng¾n h¹n trung h¹n h¹n nh©n Năm 2010 : B¶ng 2.5. B¸o c¸o sao kª tÝn dông cßn d­ nî (®Õn ngµy 31/12/2010) §¬n vÞ : Tû ®ång Sè d­ nî gèc Tªn ®¬n vÞ vay Sè tiÒn vay TT cßn l¹i Cho vay c¸c TCKT vµ c¸ nh©n 297,480 245,254 1 Cho vay ng¾n h¹n 221,217 195,420 2 Cho vay trung h¹n 76,263 49,834 3 Cho vay dµi h¹n 0 0 (Nguån: B¸o c¸o t×nh h×nh ho¹t ®éng kinh doanh ng©n hµng VPBank) SV: Trịnh Đức Toàn 18 Lớp: 49B2 - TCNH
  19. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh §VT: Tû ®ång 350 300 250 200 Sè tiÒn vay 150 Sè d­ nî gèc cßn l¹i 100 50 0 Cho vay Cho vay Cho vay Cho vay dµi c¸c TCKT ng¾n h¹n trung h¹n h¹n vµ c¸ nh©n Năm 2011 : B¶ng 2.6 B¸o c¸o sao kª tÝn dông cßn d­ nî (®Õn ngµy 31/12/2011) §¬n vÞ: Tû ®ång Sè d­ nî gèc Tªn ®¬n vÞ vay Sè tiÒn vay TT cßn l¹i Cho vay c¸c TCKT vµ c¸ nh©n 332,740 297,125 1 Cho vay ng¾n h¹n 254,492 239,420 2 Cho vay trung h¹n 78,248 57,705 3 Cho vay dµi h¹n 0 0 (Nguån: B¸o c¸o t×nh h×nh ho¹t ®éng kinh doanh ng©n hµng VPBank) SV: Trịnh Đức Toàn 19 Lớp: 49B2 - TCNH
  20. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh §VT: Tû ®ång 350 300 250 200 Sè tiÒn vay 150 100 Sè d­ nî gèc cßn l¹i 50 0 Cho vay c¸c Cho vay Cho vay Cho vay dµi TCKT vµ c¸ ng¾n h¹n trung h¹n h¹n nh©n Qua trên ta thấy : - Doanh số cho vay Qua bảng số liệu ta thấy, trong doanh số cho vay tỷ trọng doanh số cho vay có xu hướng tăng nhanh còn trung - dài hạn có xu hướng giảm dần. Năm 2009, doanh số cho vay ngắn hạn là 221,217 triệu đồng, doanh số cho vay trung và dài hạn là 76,263 triệu đồng .Sang năm 2010 doanh số cho vay ngắn hạn tăng 33275 triệu đồng, tương ứng tốc độ tăng 15,04% so với năm 2009, chiếm tỷ trọng 76,4%. Doanh số cho vay ngắn hạn tăng qua các năm vì hoạt động cho vay ngắn hạn có thời gian chu chuyển vốn nhanh, do đó Chi nhánh nhanh thu hồi lại vốn để tiếp tục cho vay, tạo tính chủ động trong kinh doanh và thanh toán cho khách hàng. - Doanh số dư nợ Dư nợ là một chỉ tiêu quan trọng phản ánh quy mô hoạt động của ngân hàng, nó cho thấy tổng số tiền vay mà khách hàng đang còn nợ ngân hàng. Năm 2009, dư nợ ngắn hạn là 156,000 triệu đồng, chiếm 73,57%, dư nợ trung SV: Trịnh Đức Toàn 20 Lớp: 49B2 - TCNH
  21. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh và dài hạn là 56,000 triệu đồng. Năm 2010, dư nợ ngắn hạn tăng 39,420 triệu đồng với tốc độ 25,26%, chiếm 79,6% trong tổng dư nợ, dư nợ trung và dài hạn 49,834 triệu đồng. Năm 2011, dư nợ ngắn hạn tăng 44,000 triệu đồng với tốc độ tăng 22,5 %, dư nợ trung và dài hạn tăng 7871 triệu đồng. Để đạt được kết quả trên là do Chi nhánh đã không ngừng mở rộng mạng lưới khách hàng, đi sâu sát vào từng thôn xóm, phối hợp với phòng nông nghiệp huyện và các biện pháp khác. Chi nhánh cần tiếp tục phát huy để nâng cao dư nợ tạo nguồn thu nhập cho Ngân hàng.  Tình hình nợ xấu của chi nhánh B¶ng 2.7. T×nh h×nh nî xÊu cña Chi nh¸nh §¬n vÞ : ®ång Sè d­ cuèi kú Sè d­ cuèi kú Sè d­ cuèi kú ChØ tiªu n¨m 2009 n¨m 2010 n¨m 2011 I.Tæng d­ nî 212,000,000,000 245,254,000,000 297,125,000,000 II.C¸c kho¶n nî xÊu 6,160,658,953 3,568,745,949 6,886,652,846 III.Sè nî xÊu cã tµi s¶n ®¶m b¶o 6,160,658,953 3,568,745,949 6,266,652,846 III.Sè nî xÊu kh«ng cßn tµi s¶n ®¶m b¶o 620,000,000 IV.Tû lÖ nî xÊu trªn 2,69 1,45 2.32 tæng d­ nî (%) (Nguån: B¸o c¸o t×nh h×nh ho¹t ®éng kinh doanh cña VPBank Thanh Ho¸) Để đánh giá chính xác chất lượng tín dụng của một ngân hàng thì chỉ tiêu nợ quá hạn , nợ xấu là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá. Nếu xét theo thời hạn cho vay thì nợ quá hạn ngắn hạn luôn thấp hơn so với nợ trung và dài hạn. Năm 2009, nợ xấu có tài sản đảm bảo là 6,160,658,953 đồng , chiếm tỷ lệ 2,69%. Sang năm 2010 là 3,568,745,949 đồng chiếm 1,45% tổng dư nợ, giảm so với cùng kỳ năm trước là 2,591,913,004 đồng.Năm 2011, nợ xấu là SV: Trịnh Đức Toàn 21 Lớp: 49B2 - TCNH
  22. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh 6,266,652,846 đồng (trong đó nợ xấu không có tài sản đảm bảo là 620,000,000 đồng) chiếm tỷ trọng 2,32 %. Như vậy nợ quá hạn đã tăng giảm không ổn định trong ba năm thể hiện tình hình kinh tế khó khăn bất ổn trong 3 năm 2009 2010 2011, mặc dù tính trong cả ba năm tỷ lệ nợ quá hạn luôn thấp hơn tỷ lệ Ngân hàng Nhà nước cho phép nhưng chính điều này đã gây không ít khó khăn cho ngân hàng Điều này buộc NH VPBank Thanh Hoá phải đôn đốc thu hồi để đảm bảo kế hoạch tài chính và nâng cao chất lượng tín dụng. 2.2. Nh÷ng thµnh tùu ®¹t ®­îc của ngân hàng VPBank Sau 5 năm hoạt động và phát triển, trãi qua những khó khăn của nền kinh tế cả nước nói chung và trên địa bàn hoạt động nhưng ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng Thanh Hoá đã vượt qua những khó khăn đó và đạt được kết quả hoạt động cao và ngày càng đưa ngân hàng ngày càng lớn mạnh hơn. Những hoạt động chủ yếu mà ngân hàng thường thực hiện có những đặc điểm riêng so với những ngân hàng khác và nó được thể hiện ngay trong các hoạt động của ngân hàng. + Mở rộng quy mô hoạt động, phát triển một cách mạnh mẽ, hiện nay trên địa bàn tỉnh Thanh Hoá đã có tới 5 phòng giao dịch và một chi nhánh. + Lấy được uy tín, sự tin cậy của khách hàng, thu hút lượng khách hàng lớn, với đội ngũ nhân viên trẻ trung năng lực tốt. + Ngân hàng phát triển cùng trang thiết bị hiện đại, với văn phòng làm việc thuộc quy mô lớn. + Được công nhận là một trong những ngân hàng thanh toán xuất sắc. + Chứng nhận kỷ lục Guinness Việt Nam cho sản phẩm thẻ chip VPBank Platinum 2.3. Nh÷ng nguyªn nh©n vµ h¹n chÕ dÉn ®Õn nî xÊu cña NH * Nguyªn nh©n vÒ phÝa kh¸ch hµng +Do kinh doanh thua lç, ph¸ s¶n, hµng hãa chËm tiªu thô: SV: Trịnh Đức Toàn 22 Lớp: 49B2 - TCNH
  23. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh §©y lµ nguyªn nh©n chñ yÕu dÉn ®Õn t×nh tr¹ng nî qu¸ h¹n t¹i NH VPBank TH.Nguyªn nh©n nµy b¾t nguån tõ viÖc kh¸ch hµng chän kinh doanh nh÷ng mÆt hµng Ýt cã nhu cÇu, Ýt cã søc c¹nh tranh. H¬n n÷a trong qu¸ tr×nh ®iÒu hµnh s¶n xuÊt kinh doanh tá ra yÕu kÐm vÒ n¨ng lùc qu¶n lý, tr×nh ®é kü thuËt c«ng nghÖ l¹c hËu dÉn ®Õn n¨ng suÊt lao ®éng thÊp, chÊt l­îng s¶n phÈm kÐm, gi¸ thµnh cao kh«ng ®¸p øng ®­îc nhu cÇu trong n­íc vµ xuÊt khÈu, kh«ng ®ñ søc c¹nh tranh víi hµng ngo¹i nhËp võa phong phó vÒ mÉu m·, chñng lo¹i, chÊt l­îng tèt, gi¸ c¶ hîp lý, do vËy hµng hãa khã tiªu thô vµ thua lç lµ tÊt yÕu kh«ng cã tiÒn tr¶ nî Ng©n hµng. VÝ dô nh­ C«ng ty §¹i ViÖt, do c«ng ty nhËp thiÕt bÞ tr¹m kh¾c ®¸ nh­ng do kh«ng tiªu thô ®­îc nªn viÖc kinh doanh bÞ thua lç vµ bÞ ph¸ s¶n, ®Ó l¹i mãn nî Ng©n hµng. Cßn C«ng ty Hoµng Anh còng vay vèn cña Ng©n hµng ®Ó nhËp d©y truyÒn s¶n xuÊt thi c«ng c«ng tr×nh ë §µi Loan nh­ng c«ng nghÖ l¹c hËu, s¶n xuÊt vµ tiªu thô gÆp khã kh¨n ,c¸c ®¹i lý ch­a thanh to¸n tiÒn nªn ch­a cã tiÒn tr¶ nî Ng©n hµng. + Do c«ng nî ch­a thu ®­îc. Nî qu¸ h¹n do nguyªn nh©n nµy còng kh¸ lín trong tæng sè nî qu¸ h¹n cña NH. §©y chÝnh lµ hiÖn t­îng nî nÇn d©y d­a chiÕm dông vèn lÉn nhau ®ang diÔn ra kh¸ phæ biÕn trong nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng g©y khã kh¨n cho viÖc tr¶ nî Ng©n hµng. VÝ dô nh­ Anh Ph¹m Quang ThiÒu Vµ anh Cung Hång Qu©n ®· vay vèn ®Ó kinh doanh thiÕt bÞ m¸y vi tÝnh, ti vi Nh­ng do nhËp hµng kÐm chÊt l­îng, hµng ho¸ l¹i kh«ng tiªu thô ®­îc nªn viÖc kinh doanh bÞ thua lç, do ®ã Ng©n hµng ch­a thu ®­îc nî. +Do sö dông sai môc ®Ých. Nî qu¸ h¹n b¾t nguån tõ nguyªn nh©n nµy chñ yÕu lµ tõ thµnh phÇn kinh tÕ ngoµi quèc doanh. Trong thùc tÕ, Ng©n hµng qu¶n lý vèn vay cña khu vùc kinh tÕ ngoµi quèc doanh khã h¬n nhiÒu so víi kinh tÕ quèc doanh bëi v× mua b¸n kinh doanh cña khu vùc nµy ®Æc biÖt lµ c¸c c¸ nh©n kinh doanh th­êng kh«ng cã chøng tõ sæ s¸ch ghi chÐp khoa häc, ®Çy ®ñ theo chÕ ®é kÕ to¸n hiÖn hµnh.NhËn SV: Trịnh Đức Toàn 23 Lớp: 49B2 - TCNH
  24. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh thøc ®­îc ®iÒu nµy vµ do h¸m lîi hä ®· kh«ng ®Çu t­ vµo ph­¬ng ¸n kinh doanh ®· tr×nh Ng©n hµng mµ ®Çu t­ vµo nh÷ng lÜnh vùc kh¸c cã kh¶ n¨ng thu lîi nhuËn cao nh­ng møc ®é rñi do rÊt lín , do ®ã khi thua lç hä kh«ng cã kh¶ n¨ng tr¶ nî Ng©n hµng ®óng h¹n. Nh­ cña anh NguyÔn V¨n Cung ®· sö dông vèn cña Ng©n hµng sai môc ®Ých, tù bu«n b¸n bÊt ®éng s¶n, lµm ¨n kh«ng tèt nay ®· bÞ thÊt thu nÆng do ®ã vÉn ch­a tr¶ ®­îc nî cho Ng©n hµng. +Do cè ý lõa ®¶o: Tr­êng hîp nµy Ýt khi x¶y ra ®èi víi NH. Trong nh÷ng tr­êng hîp ®ã kh¸ch hµng ®· cè t×nh gian lËn, lµm gi¶ m¹o giÊy tê ®Ó che dÊu sù yÕu kÐm vÒ n¨ng lùc kinh doanh hay lËp nhiÒu bé hå s¬ giÊy tê tµi s¶n thÕ chÊp ®Ó vay vèn nhiÒu ng©n hµng, khi kinh doanh thua lç kh«ng cã tiÒn tr¶ nî ng©n hµng. ThËm chÝ cã tr­êng hîp kh¸ch hµng cè t×nh lõa ng©n hµng ®Ó ®­îc vay vèn ræi bá trèn, nh÷ng mãn nî nµy ng©n hµng chuyÓn sang kho¶n môc chê nî chê sö lý. +Do nguyªn nh©n kh¸c. §ã lµ nh÷ng tr­êng hîp kh¸ch hµng bÞ rñi ro kh¸ch quan nh­ bÞ mÊt c¸p, bÞ lõa ®¶o. Trong nh÷ng tr­êng hîp ®ã ng©n hµng sÏ t¨ng c­êng gi¸m s¸t, ®«n ®èc thu nî hoÆc sö lý tµi s¶n thÕ chÊp nÕu kh¸ch hµng kh«ng tr¶ ®­îc nî. * Nguyªn nh©n tõ phÝa Ng©n hµng: Ng©n hµng qu¸ tin t­ëng ë tµi s¶n thÕ chÊp: MÆc dï nguyªn t¾c cho vay lµ ph¶i cã tµi s¶n thÕ chÊp song c¸n bé tÝn dông còng kh«ng nªn cøng nh¾c qu¸ trong ®iÒu kiÖn nµy. Cã ®¬n vÞ s¶n xuÊt kinh doanh tèt th× cã thÓ kh«ng cÇn tµi s¶n thÕ chÊp vÉn cã thÓ cho vay ®­îc. Ng­îc l¹i cã nh÷ng kh¸ch hµng vay víi tµi s¶n thÕ chÊp lín vÉn lµm ¨n thua lç dÉn ®Õn ng©n hµng ph¶i ph¸t m¹i tµi s¶n thÕ chÊp ®Ó thu håi nî. Nh­ng viÖc b¸c c¸c tµi s¶n thÕ chÊp ®Ó thu håi l¹i vèn cho vay lµ kh«ng dÔ dµng chót nµo. Trªn thùc tÕ kh«ng ph¶i bÊt cø nhµ ®Êt nµo còng cã ®ñ c¸c giÊy tê vÒ quyÒn sö dông vµ quyÒn së h÷u hîp lÖ. Theo thèng kª cho thÊy hiÖn cã tíi 80% nhµ, ®Êt t¹i c¸c thµnh phè lín ch­a cã ®Çy ®ñ c¸c giÊy tê hîp lÖ. §ã lµ ch­a kÓ ®Õn khi nhµ, ®Êt cã giÊy tê hîp lÖ th× cßn ph¶i xem xÐt ®Õn gi¸ trÞ, kh¶ n¨ng chuyÓn SV: Trịnh Đức Toàn 24 Lớp: 49B2 - TCNH
  25. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh nh­îng còng nh­ vÞ trÝ ®Þa lý, Ng©n hµng th­êng gÆp khã kh¨n vÒ giÊy tê së h÷u tµi s¶n, vÒ gi¸ c¶ tµi s¶n, vÒ thêi h¹n b¸n s¶n phÈm thÕ chÊp, chËm trÔ trong viÖc thu håi vèn. Cã nh÷ng tµi s¶n thÕ chÊp khi ®Þnh gÝa cho vay th× ®ang ë thêi ®iÓm gi¸ cao, ®Õn khi ph¸t m¹i b¸n ®i gi¸ bÞ h¹ g©y thua lç cho ng©n hµng. Ng©n hµng cÇn ph¶i lùa chän kh¸ch hµng thËt kü l­ìng, nhÊt lµ trong giai ®o¹n hiÖn nay khi kh¸ch hµng ngµy cµng cã nhiÒu m¸nh khoÐ lõa ®¶o tinh vi h¬n. Hä cã thÓ dïng mét tµi s¶n thÕ chÊp ®Ó ®i vay vèn ë nhiÒu tæ chøc tÝn dông g©y lªn thÊt tho¸t lín cho kh«ng chØ mét ng©n hµng mµ cho c¶ ngµnh ng©n hµng. + Th«ng tin tÝn dông kh«ng ®Çy ®ñ: Th«ng tin tÝn dông lµ vÊn ®Ò quan träng hµng ®Çu khi quyÕt ®Þnh cho vay. Nh­ng thùc tÕ tr­íc khi gi¶i quyÕt cho vay c¸c NHTM ch­a ®­îc cung cÊp ®Çy ®ñ vµ chÝnh x¸c c¸c th«ng tin cÇn thiÕt. Trung t©m th«ng tin tÝn dông cña ng©n hµng Nhµ n­íc (CIC) vµ trung t©m phßng ngõa rñi ro thuéc NH VPbank ®· ®­îc thµnh lËp vµ ®i vµo ho¹t ®éng nh­ng hiÖu qu¶ ch­a cao do kh¶ n¨ng l¾m b¾t c¸c th«ng tin cã giíi h¹n vµ phô thuéc nhiÒu vµo c¸c tæ chøc tÝn dông nªn l­îng th«ng tin cung cÊp kh«ng ®Çy ®ñ vµ kÞp thêi. H¬n n÷a, sè l­îng vÒ t×nh h×nh tµi chÝnh cña kh¸ch hµng hÇu nh­ kh«ng cã do c¸c doanh nghiÖp th­êng quyªt to¸n chËm vµ ch­a ph¶i ¸p dông chÕ ®é kiÓm to¸n b¾t buéc nªn sè liÖu nhiÒu khi kh«ng ph¶n ¸nh chÝnh x¸c t×nh h×nh ho¹t ®éng cña doanh nghiÖp. Tr­íc khi quyÕt ®Þnh cho vay ng©n hµng ch­a n¾m ®­îc ®Çy ®ñ th«ng tin vÒ t×nh h×nh d­ nî t¹i c¸c tæ chøc tÝn dông, quan hÖ vay tr¶ vµ kh¶ n¨ng tµi chÝnh vÒ kh¸ch hµng cña m×nh nªn quyÕt ®Þnh cho vay thiÕu ®óng ®¾n, nhiÒu tr­êng hîp kh¸ch hµng vay ng©n hµng nµy ®Ó tr¶ nî ng©n hµng kh¸c vµ cuèi cïng kh«ng cã kh¶ n¨ng tr¶ nî ng©n hµng. + C¸n bé tÝn dông thiÕu tr×nh ®é: Tr×nh ®é cña c¸n bé tÝn dông cßn h¹n chÕ, ph©n tÝch, thÈm ®Þnh dù ¸n kÐm nªn nhiÒu khi cho vay mµ kh«ng ®¸nh gi¸ ®­îc tÝnh kh¶ thi cña dù ¸n. HoÆc do kh«ng ph©n tÝch ®Çy ®ñ kh¶ n¨ng quan lý kinh doanh, b¸o c¸o tµi SV: Trịnh Đức Toàn 25 Lớp: 49B2 - TCNH
  26. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh chÝnh mét c¸ch chÝnh x¸c nªn kh«ng biÕt n¨ng lùc thùc sù cña kh¸ch hµng, khi hä kinh doanh thua lç sÏ kÐo ng©n hµng vµo cuéc cïng høng chÞu tæn thÊt. KiÕn thøc vÒ x· héi, vÒ thÞ tr­êng cña c¸n bé tÝn dông cßn h¹n chÕ còng g©y cho mãn vay cã kh¶ n¨ng bÞ rñi ro, v× trong nhiÒu tr­êng hîp kh¸ch hµng ®· kh«ng n¾m b¾t ®­îc thÞ hiÕu cña ng­êi tiªu dïng, kh«ng ph©n tÝch ®­îc cung, cÇu cña thÞ tr­êng dÉn ®Õn mÆt hµng kinh doanh bÞ ø ®äng, c¸n bé tÝn dông lµ ng­êi cã kiÕn thøc, cã kinh nghiÖm sÏ ph©n tÝch t«t t×nh h×nh thÞ tr­êng, gi¸ c¶, cung, cÇu, hiÓu biÕt vµ cã kinh nghiÖm sÏ t­ vÊn cho kh¸ch hµng tr¸nh ®­îc thiÖt h¹i trong kinh doanh, tiÒn vay cña ng©n hµng míi tr¸nh ®­îc rñi ro. + C¸n bé tÝn dông lµm sai quy tr×nh tÝn dông, th«ng ®ång víi kh¸ch hµng. §©y lµ vÊn ®Ò vÒ ®¹o ®øc vµ tr¸ch nhiÖm nghÒ nghiÖp cña c¸n bé tÝn dông. Do thiÕu tinh thÇn tr¸ch nhiÖm hoÆc cã nh÷ng quan hÖ c¸ nh©n mµ c¸c c¸n bé tÝn dông ®· th«ng ®ång víi kh¸ch hµng, lµm sai c¸c c«ng ®o¹n cña quy tr×nh tÝn dông nh­: cho vay c¸c dù ¸n qu¸ m¹o hiÓm, kh¸ch hµng kh«ng ®ñ ®iÒu kiÖn vÒ tµi s¶n thÕ chÊp, kh¸ch hµng kh«ng ®ñ n¨ng lùc qu¶n lý vµ ®iÒu hµnh s¶n xuÊt kinh doanh v× thÕ khi c¸c kho¶n tÝn dông cã biÓu hiÖn tiªu cùc th× kh«ng cã biÖn ph¸p ®Ó thu håi vèn. Trong thêi gian qua, nh÷ng vô viÖc nh­ thÕ còng x¶y ra t¹i NH VPBank TH nh­ng kh«ng nhiÒu vµ ban l·nh ®¹o ®· cã nh÷ng biÖn ph¸p xö lý kÞp thêi ®Ó trÊn chØnh vµ n©ng cao tinh thÇn tr¸ch nhiÖm cña c¸c c¸n bé tÝn dông trong ®¬n vÞ m×nh. *Nguyªn nh©n do m«i tr­êng cho vay +M«i tr­êng kinh tÕ kh«ng æn ®Þnh: Tõ khi chuyÓn sang kinh tÕ thÞ tr­êng nÒn kinh tÕ ViÖt Nam nãi chung vµ trªn ®Þa bµn Thanh Hãa nãi riªng ®· ®¹t ®­îc møc t¨ng tr­ëng kh¸, nh­ng kÕt qu¶ nµy ch­a v÷ng ch¾c cßn chøa ®ông nhiÒu yÕu tè kh«ng æn ®Þnh: Khi khan hiÕm hµng ho¸ dÉn ®Õn nh÷ng c¬n sèt gi¸ c¶ ®ét biÕn, lóc ø ®éng dÉn ®Õn s¶n xuÊt kinh doanh ®×nh ®èn. SV: Trịnh Đức Toàn 26 Lớp: 49B2 - TCNH
  27. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh ChÝnh s¸ch qu¶n lý vÜ m« cña nhµ n­íc ®ang trong qu¸ tr×nh ®iÒu chØnh, ®æi míi vµ hoµn thiÖn nªn ch­a thËt æn ®Þnh. C¸c doanh nghiÖp ph¶i chuyÓn h­íng s¶n xuÊt kinh doanh kh«ng theo kÞp víi sù thay ®æi cña c¬ chÕ chÝnh s¸ch vÜ m«. Tõ ®ã dÉn ®Õn kinh doanh thua lç hoÆc kh«ng ®ñ ®iÒu kiÖn vay vèn Ng©n hµng. LÜnh vùc xuÊt nhËp khÈu mÆc dï ®­îc nhµ n­íc chó träng qu¶n lý nh­ng thùc tÕ vÉn phøc t¹p, c¸n c©n th­¬ng m¹i quèc tÕ th­êng xuyªn bÞ th©m hôt, t×nh tr¹ng nhËp siªu kÐo dµi víi møc ®é ngµy cµng cao dÉn ®Õn s¶n xuÊt trong n­íc gÆp khã kh¨n, mÊt c©n ®èi cung cÇu, rèi lo¹n gi¸ c¶. HÇu hÕt c¸c doanh nghiÖp ®Òu nghÌo nµn vÒ vèn, yÕu kÐm vÒ kh¶ n¨ng qu¶n lý, ®iÒu hµnh, tÇm suy nghÜ, cung cÊp lµm ¨n cßn mang nÆng t­ t­ëng thêi bao cÊp,ch­a ®æi míi, ch­a theo kÞp víi yªu cÇu thÞ tr­êng. N¹n hµng gi¶, hµng nhËp lËu ch­a ®­îc ng¨n chÆn tèt, g©y ¶nh h­ëng rÊt lín ®Õn s¶n xuÊt trong n­íc. Sù ra ®êi hµng lo¹t c¸c c«ng ty TNHH , c¸c doanh nghiÖp ngoµi quèc doanh trong khi ch­a cã mét sù qu¶n lý, gi¸m s¸t chÆt chÏ nªn nhiÒu doanh nghiÖp lµ nh÷ng c«ng ty ma, kinh doanh bu«n b¸n lßng vßng, ho¹t ®éng bÊt hîp ph¸p lµm ¶nh h­ëng kh«ng tèt tíi m«i tr­êng tÝn dông cña Ng©n hµng. Trong vµi n¨m gÇn ®©y, do ¶nh h­ëng cña cuéc khñng ho¶ng tµi chÝnh tiÒn tÖ khu vùc, t×nh h×nh kinh tÕ x· héi cã nhiÒu diÔn biÕn phøc t¹p.HiÖn t­îng thiÓu ph¸t diÔn biÕn liªn tôc trong nhiÒu th¸ng liÒn, søc mua cña thÞ tr­êng gi¶m sót, kh¶ n¨ng tiªu thô hµng ho¸ rÊt chËm, ®Æc biÖt lµ t×nh h×n khan hiÕm ngo¹i tÖ vµ sù biÕn ®éng cña tû gi¸ hèi ®o¸i ®· lµm cho s¶n xuÊt kinh doanh trong n­íc kh«ng æn ®Þnh ¶nh h­ëng ®Õn ho¹t ®éng kinh doanh cña c¸c doanh nghiÖp vµ cña b¶n th©n Ng©n hµng. + M«i tr­êng ph¸p lý kh«ng thuËn lîi: HÖ thèng ph¸p luËt ®­îc ban hµnh kh«ng ®ång bé vµ ch­a phï hîp víi yªu cÇu cña nÒn kinh tÕ. HÖ thèng ph¸p luËt cña n­íc ta tuy ®· cã nhiÒu chuyÓn biÕn tÝch cùc nh­ng vÉn cßn nhiÒu bÊt cËp so víi yªu cÇu cña nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng, võa thiªó l¹i võa kh«ng ®ång bé, thËm chÝ cßn cã nh÷ng ®iÓm SV: Trịnh Đức Toàn 27 Lớp: 49B2 - TCNH
  28. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh chång chÐo m©u thuÉn gi÷a c¸c v¨n b¶n luËt vµ d­íi luËt.Do ®iÒu kiÖn ph¸p lý nh­ vËy, viÖc thùc hiÖn quy chÕ tÝn dông còng cã nhiÒu khã kh¨n, v­íng m¾c. + ViÖc ban hµnh c¸c v¨n b¶n tÝn dông vÒ cÊp ®é cßn ch­a phï hîp dÉn ®Õn cã sù chång chÐo trïng lÆp nªn h­íng dÉn,tæ chøc thùc hiÖn gÆp khã kh¨n. + C¸c v¨n b¶n, chÕ ®é tÝn dông hiÖn t¹i ®· ®­îc söa ®æi, bæ sung th­êng xuyªn ®Ó t¹o hµnh lang ph¸p lý cho ho¹t ®éng tÝn dông, nh­ng ®iÒu kiÖn thùc tÕ cßn bÊt cËp nªn thùc hiÖn cßn gÆp nhiÒu khã kh¨n. VÒ quy ®Þnh vèn cho vay cña Ng©n hµng chØ lµ phÇn vèn bæ sung thªm, cßn doanh nghiÖp ph¶i cã mét tû lÖ vèn tù cã ®Ó tham gia vµo c¸c ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh nh­ng thùc tÕ vèn cña doanh nghiÖp th­êng rÊt Ýt ái, phÇn lín vèn ho¹t ®éng lµ vèn vay Ng©n hµng hoÆc ®i chiÕm dông trong qu¸ tr×nh s¶n xuÊt kinh doanh, cã tr­êng hîp Ng©n hµng cho vay gÊp nhiÒu lÇn vèn tù cã cña doanh nghiÖp nªn kh¶ n¨ng rñi ro rÊt cao khi doanh nghiÖp gÆp khã kh¨n trong kinh doanh. VÒ chÕ ®é h¹ch to¸n thèng kª: ViÖc thùc hiÖn ph¸p lÖnh kÕ to¸n thèng kª ch­a nghiªm tóc. Doanh nghiÖp ch­a ph¶i thùc hiÖn chÕ ®é kiÓm to¸n b¾t buéc nªn nhiÒu tr­êng hîp sè liÖu quyÕt to¸n kh«ng ph¶n ¸nh chÝnh x¸c t×nh h×nh s¶n xuÊt kinh doanh, tµi chÝnh cña doanh nghiÖp. §Æc biÖt lµ c¸c doanh nghiÖp ngoµi quèc doanh nh­ c¸c c«ng ty TNHH, doanh nghiÖp t­ nh©n th× hÇu hÕt kh«ng ghi chÐp hoÆc ghi chÐp theo kiÓu sæ chî kh«ng theo quy ®Þnh cña Nhµ n­íc ®Ó trèn thuÕ g©y ¶nh h­ëng kh«ng tèt tíi kÕt qu¶ thÈm ®Þnh vµ quyÕt ®Þnh ®Çu t­ vèn cña Ng©n hµng. VÒ tµi s¶n thÕ chÊp: Quy chÕ thÕ chÊp, cÇm cè, b¶o l·nh tµi s¶n vèn vay Ng©n hµng ra ®êi lµ mét thay ®æi lín gióp Ng©n hµng cã thªm mét c«ng cô ®Ó ®¶m b¶o tÝn dông, nh­ng qu¸ tr×nh thùc hiÖn qu¸ phøc t¹p, ®Æc biÖt khi ph¶i xö dông tµi s¶n thÕ chÊp. Quy ®Þnh vÒ cÊp chøng th­ së h÷u ®èi víi bÊt ®éng s¶n ch­a thèng nhÊt, cã qu¸ nhiÒu lo¹i giÊy tê vÒ quyÒn së h÷u ®èi víi bÊt ®éng s¶n. Trªn ®Þa bµn TH, cã ®Õn 60% c¸c lo¹i bÊt ®éng s¶n ch­a ®­îc cÊp chøng th­ së h÷u SV: Trịnh Đức Toàn 28 Lớp: 49B2 - TCNH
  29. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh hoÆc giÊy tê kh«ng ®Çy ®ñ mµ chñ yÕu lµ mua b¸n viÕt tay, cã nh÷ng tµi s¶n l¹i ®­îc cÊp tíi mÊy b¶n chøng th­ së h÷u. Nhµ n­íc ch­a ban hµnh quy chÕ vÒ quyÒn së h÷u bÊt ®éng s¶n vµ ch­a cã c¬ quan nµo cã ®Çy ®ñ kh¶ n¨ng vµ thÈm quyÒn ®Ó nhËn ®¨ng ký tµi s¶n thÕ chÊp, ph¸t m¹i tµi s¶n. Thñ tôc c«ng chøng hîp ®ång thÕ chÊp cßn nhiÒu v­íng m¾c, ®Æc biÖt thÕ chÊp quyÒn sö dông ®Êt. ViÖc thùc hiÖn ph¸p luËt cña c¸c chñ thÓ kinh doanh kh«ng nghiªm, c¬ chÕ b¶o ®¶m thùc thi ph¸p luËt kÐm hiÖu lùc. T×nh tr¹ng phæ biÕn hiÖn nay lµ c¸c doanh nghiÖp vi ph¹m ph¸p luËt ë nh÷ng møc ®é kh¸c nhau. §Æc biÖt lµ ph¸p lÖnh vÒ hîp ®ång kinh tÕ kh«ng ®­îc coi träng , viÖc ký vµ thùc hiÖn hîp ®ång kh«ng nghiªm tóc, cã tr­êng hîp ký hîp ®ång gi¶ ®Ó lõa ®¶o vay tiÒn Ng©n hµng. Ph¸p lÖnh vÒ kÕ to¸n thèng kª còng kh«ng ®­îc thùc hiÖn, nhiÒu doanh nghiÖp mµ chñ yÕu lµ doanh nghiÖp t­ nh©n kh«ng thùc hiÖn chÕ ®é b¸o c¸o thèng kª, sè liÖu h¹ch to¸n kh«ng trung thùc, chÝnh x¸c. Thùc tÕ ®ã ®ßi hái c¬ chÕ vËn hµnh ph¸p luËt ph¶i thùc hiÖn ®ång bé vµ thèng nhÊt tõ viÖc lËp ph¸p, hµnh ph¸p vµ t­ ph¸p. Thêi gian qua, Nhµ n­íc rÊt chó träng ban hµnh c¸c bé luËt nh­ng viÖc thùc hiÖn gi¸m s¸t ch­a ®i vµo cuéc sèng v× ch­a cã mét bé m¸y ®ñ n¨ng lùc chuyªn m«n ®Ó thùc hiÖn, thËm chÝ cßn nhiÒu c¸n bé thi hµnh ph¸p luËt cã biÓu hiÖn tho¸i ho¸, biÕn chÊt g©y chËm chÔ, r¾c rèi trong qu¸ tr×nh thùc hiÖn lµm mÊt lßng tin cña nh©n d©n. 2.4. Mét sè biÖn ph¸p VPBank Thanh Hãa ®· ®ang thùc hiÖn nh»m h¹n chÕ rñi ro tÝn dông 1. B¸m s¸t kh¸ch hµng, t¹o ®iÒu kiÖn gióp ®ì kh¸ch hµng gÆp khã kh¨n, t­ vÊn cho kh¸ch hµng trong ho¹t ®éng kinh doanh: BÊt kú mét kho¶n vay ®­îc ph¸t ra, Ng©n hµng lu«n theo dâi ®Õn doanh nghiÖp sö dông kho¶n vay ®ã, kh«ng chØ xem doanh nghiÖp sö dông nã cã môc ®Ých hay kh«ng mµ cßn xem xÐt hiÖu qu¶ cña kho¶n vay ®ã. Trong qu¸ tr×nh ho¹t ®éng, nÕu doanh nghiÖp gÆp khã kh¨n nh­ trong viÖc x©m nhËp thÞ tr­êng, chuyÓn giao c«ng nghÖ, ®iÒu hµnh s¶n xuÊt hay bÕ t¾c vÒ c¸c vÊn ®Ò thñ tôc ph¸p lý hµnh chÝnh, Ng©n hµng lu«n ë bªn c¹nh ®Ó t­ vÊn gióp ®ì SV: Trịnh Đức Toàn 29 Lớp: 49B2 - TCNH
  30. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh doanh nghiÖp th¸o gì khã kh¨n tiÕp tôc s¶n xuÊt kinh doanh cã hiÖu qu¶, ®«ng thêi h¹n chÕ ®­îc viÖc kh¸ch hµng cña Ng©n hµng bÞ lõa ®¶o trong kinh doanh dÉn ®Õn thua lç. Ng©n hµng lu«n quan niÖm r»ng, rñi ro cña doanh nghiÖp chÝnh lµ nguån gèc rñi ro tÝn dông cña ng©n hµng. V× vËy ®Ó tr¸nh cho kh¸ch hµng r¬i vµo khã kh¨n thua lç, gÆp c¸c rñi ro kh«ng tr¶ ®­îc nî. Ng©n hµng lu«n ë bªn c¹nh kh¸ch hµng ngay tõ nh÷ng b­íc ®Çu ho¹t ®éng kinh doanh. 2. VËn dông linh ho¹t c¸c quy ®inh hiÖn hµnh vÒ b¶o ®¶m tÝn dông C¸c quy ®Þnh vÒ thÓ chÕ cho vay vµ vÒ b¶o ®¶m tÝn dông lu«n ®­îc chi nh¸nh Thanh Hãa tu©n thñ chÆt chÏ trong qu¸ tr×nh ho¹t ®éng tÝn dông. Tuy nhiªn, kh«ng v× thÕ mµ ng©n hµng ¸p dông mét c¸ch m¸y mãc c¸c quy ®Þnh nµy vµo thùc tÕ. Mét ®iÓn h×nh lµ viÖc chin nh¸nh ®· biÕt ¸p dông mét c¸ch linh ho¹t quy chÕ vÒ b¶o ®¶m tÝn dông. Võa qua ChÝnh phñ cã nghÞ quyÕt 49/CP ngµy 06/05/1996 ghi râ: C¸c doanh nghiÖp Nhµ n­íc vay vèn Ng©n hµng th­¬ng m¹i quèc doanh kh«ng cÇn thÕ chÊp, kh«ng giíi h¹n tû lÖ vèn ®iÒu lÖ mµ c¨n cø vµo hiÖu qu¶ kinh doanh cña doanh nghiÖp. Trong qu¸ tr×nh ¸p dông nghÞ quyÕt nµy vµo thùc tÕ ®· cã tr­êng hîp cã doanh nghiÖp Nhµ n­íc vay vèn kinh doanh, chi nh¸nh sau khi thÈm ®inh kü cµng vÉn yªu cÇu doanh nghiÖp ph¶i cã tµi s¶n ®¶m b¶o ë mét møc ®é nhÊt ®Þnh ®Ó t¨ng thªm ®é an toµn vµ tr¸ch nhiÖm cña doanh nghiÖp khi ®Çu t­ vµo dù ¸n nµy. Víi sù vËn dông linh ho¹t nh­ vËy chi nh¸nh ®· n©ng cao ®­îc møc ®é ®¶m b¶o an toµn cho nguån tÝn dông. 3. TrÝch lËp quü dù phßng rñi ro Trong lÜnh vùc ho¹t ®éng tÝn dông rñi ro x¶y ra lµ ®iÒu khã tr¸nh khái, Ng©n hµng ®· ®Æt ra vÊn ®Ò lµ cÇn cã mét quü dù phßng ®Ó ®¶m b¶o an toµn, phßng ngõa rñi ro tr¸nh cho Ng©n hµng khái r¬i vµo t×nh thÕ khã kh¨n khi rñi ro x¶y ra. Quü dù phßng rñi ro ra ®êi trong hoµn c¶nh ®ã. Tõ n¨m 1998 trë vÒ tr­íc chi nh¸nh trÝch tõ lîi nhuËn sau thuÕ mét tû lÖ % nhÊt ®Þnh do chi nh¸nh tù quyÕt ®Þnh sao cho phï hîp víi quy m« tÝn dông vµ møc ®é rñi ro trung b×nh cña Ng©n hµng. Tõ khi cã quyÕt ®Þnh sè 48/1999/Q§ - NHNN cña Ng©n SV: Trịnh Đức Toàn 30 Lớp: 49B2 - TCNH
  31. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh hµng Nhµ n­íc vÒ viÖc trÝch lËp vµ sö dông quü dù phßng ®Ó sö lý rñi ro trong ho¹t ®éng Ng©n hµng, NH ®· cã v¨n b¶n chØ ®¹o cô thÒ viªc trÝch lËp quü nµy ®óng nh­ quy ®Þnh. Quü ®­îc trÝch tõ lîi nhuËn tr­íc thuÕ, møc trÝch quü cÇn thiÕt tuú thuéc vµo møc ®é rñi ro cña tµi s¶n cã mµ chñ yÕu lµ c¸c kho¶n cho vay (tøc lµ tuú thuéc vµo thêi gian qu¸ h¹n cña kho¶n vay vµ tuú thuéc vµo viÖc kho¶n vay ®ã cã b¶o ®¶m hay kh«ng cã b¶o ®¶m). Ch¼ng h¹n nh­ ng©n hµng ph¶i trÝch 20% d­ nî cña kho¶n vay cã b¶o ®¶m ®· qu¸ h¹n d­íi 3 th¸ng. Ng©n hµng ph¶i trÝch 50% d­ nî cña kho¶n vay cã b¶o ®¶m qu¸ h¹n tõ 6-12 th¸ng, vµ ®èi víi kho¶n vay kh«ng cã b¶o ®¶m qu¸ h¹n tõ 3-6 th¸ng. §èi víi nh÷ng kho¶n vay kh«ng cã b¶o ®¶m qu¸ h¹n tõ 6 th¸ng trë lªn Ng©n hµng ph¶i trÝch lËp quü dù phßng 100%. H×nh thøc trÝch lËp quü lµ mét h×nh thøc tù b¶o hiÓm cho Chi nh¸nh, ®ã lµ mét viÖc lµm thiÕt thùc trong ®iÒu kiÖn hiÖn nay ®Ó ®¶m b¶o an toµn trong ho¹t ®éng kinh doanh nªn ®­îc Chi nh¸nh thùc hiÖn tèt. 4. Chó träng c«ng t¸c ®¸nh gi¸ lùa chän kh¸ch hµng: Ng©n hµng kh«ng chØ chó träng tíi ph­¬ng h­íng ®Çu t­ tÝn dông ®· lùa chän mµ trong tõng ph­¬ng h­íng, ngµnh nghÒ ®ã ng©n hµng cßn chó träng ®Õn c«ng t¸c chän lùa kh¸ch hµng. NH ®· chó träng tíi ®èi t­îng cho vay, kiªn quyÕt kh«ng cho vay ®èi víi nh÷ng kh¸ch hµng kh«ng ®ñ ®iÒu kiÖn vÒ t­ c¸ch ®¹o ®øc, vÒ t×nh h×nh tµi chÝnh, vÒ tµi s¶n thÕ chÊp, vÒ ph­¬ng ¸n kinh doanh. Ng©n hµng ®· nghiªn cøu kü cµng vÒ kh¸ch hµng nh­: + Xem xÐt, ph©n tÝch kh¶ n¨ng ®iÒu hµnh vµ qu¶n lý kinh doanh cña kh¸c hµng. + Ph©n tÝch t×nh h×nh tµi chÝnh cña kh¸ch hµng. + Xem xÐt kh¶ n¨ng tr¶ nî cña kh¸ch hµng. + Nghiªn cøu, kiÓm tra tÝnh ph¸p lý cña tµi s¶n thÕ chÊp kü cµng ChÝnh nhê c¸c biÖn ph¸p trªn mµ hiÖn nay NH ®· gi¶m ®¸ng kÓ tû lÖ rñi ro, lµ mét trong nh÷ng chi nh¸nh cã møc ®é rñi ro thÊp nhÊt trong hÖ thèng NH VPBank VN SV: Trịnh Đức Toàn 31 Lớp: 49B2 - TCNH
  32. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh 5. N©ng cao hiÖu qu¶ c«ng t¸c th«ng tin phßng ngõa rñi ro §¸nh gi¸ cao tÇm quan träng cña c«ng t¸c th«ng tin phßng ngõa rñi ro, Chi nh¸nh ®· thùc hiÖn nhiÒu biÖn ph¸p xoay quanh vÊn ®Ò nµy. Chi nh¸nh ®· lËp ra mét bé phËn chuyªn tr¸ch vÒ tin häc ho¸ c«ng t¸c th«ng tin vµ ®· cã hÖ thèng th«ng tin nèi m¹ng toµn quèc nh»m cung cÊp nhanh nhÊt nh÷ng th«ng tin cÇn thiÕt vÒ kh¸ch hµng. HÖ thèng nµy còng cã mèi quan hÖ chÆt chÏ hai chiÒu víi trung t©m phßng ngõa rñi ro (TPR) cña NH VPBank ViÖt Nam vµ trung t©m th«ng tin tÝn dông (CIC) cña NHNN ViÖt Nam. Ngoµi ra ë Chi nh¸nh, th«ng tin vÒ tÊt c¶ c¸c kh¸ch hµng cã quan hÖ tÝn dông víi ng©n hµng ®Òu ®­îc cËp nhËt hµng quý. §iÒu nµy gióp cho Chi nh¸nh nhanh chãng ph¸t hiÖn c¸c kh¸ch hµng vµ c¸c mãn vay cã chøa ®ùng c¸c yÕu tè rñi ro tiÒm Èn. §©y lµ mét c«ng viÖc tuy míi ®­îc thùc hiÖn t¹i Chi nh¸nh nh­ng ®· mang l¹i hiÖu qu¶ gióp ng©n hµng phßng ngõa rñi ro x¶y ra. 6. Mét sè gi¶i ph¸p kh¸c Bªn c¹nh c¸c biÖn ph¸p trªn, Ng©n hµng cßn cã mét sè biÖn ph¸p kh¸c nh»m phßng ngõa rñi ro hiÖu qu¶ h¬n n÷a. Ng©n hµng lu«n t¨ng c­êng c¸n bé cã n¨ng lùc chuyªn m«n cao bæ sung cho phßng kiÓm so¸t nh»m t¨ng c­êng viÖc kiÓm tra vµ tù kiÓm tra néi bé nhÊt lµ vÒ nghiÖp vô tÝn dông. Ng©n hµng rÊt chó träng viÖc ®µo t¹o, båi d­ìng nghiÖp vô cho c¸n bé tÝn dông nh»m n©ng cao h¬n n÷a hiÖu qu¶ lµm viÖc cña hä vµ h¹n chÕ ®Õn møc thÊp nhÊt rñi ro cã thÓ x¶y ra ®èi víi ng©n hµng. Ng©n hµng muèn thùc hiÖn cã hiÖu qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh dÞch vô tiÒn tÖ trong nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng th× kh«ng thÓ t¸ch rêi vai trß cña c¸c c¬ quan ph¸p luËt. ViÖc xö lÝ trong tr­êng hîp ng­êi vay kh«ng tr¶ ®­îc nî còng lu«n cÇn ®Õn sù gióp ®ì cña c¸c c¬ quan ph¸p luËt vµ chÝnh quyÒn ®Þa ph­¬ng. Do vËy, NH VPBank TH lu«n duy tr× mèi quan hÖ hîp t¸c gióp ®ì cña c¸c c¬ quan c«ng an, viÖn kiÓm s¸t, UBND c¸c ®Þa ph­¬ng n¬i cã tµi s¶n thÕ chÊp hoÆc n¬i kh¸ch hµng c­ chó ®Ó qu¶n lý chÆt chÏ c¸c kho¶n tÝn dông vµ cã biÖn ph¸p xö lý kÞp thêi khi x¶y ra bÊt tr¾c. SV: Trịnh Đức Toàn 32 Lớp: 49B2 - TCNH
  33. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh Tãm l¹i: NH VPBank TH lµ mét Chi nh¸nh cña NH VPBank ViÖt Nam lu«n lu«n ho¹t ®éng kinh doanh cã hiÖu qu¶. §iÒu nµy ®­îc thÓ hiÖn qua t×nh h×nh huy ®éng vµ sö dông vèn cña chi nh¸nh. §©y lµ mét chi nh¸nh lu«n lu«n dÉn ®Çu vÒ møc lîi nhuËn tuyÖt ®èi thu ®­îc trong toµn hÖ thèng. Tuy nhiªn trong ho¹t ®éng kinh doanh nhÊt lµ kinh doanh tÝn dông, rñi ro lµ ®iÒu khã tr¸nh khái. Ph©n tÝch t×nh hinh rñi ro ë Chi nh¸nh thÓ hiÖn qua t×nh h×nh nî qu¸ h¹n vµ l·i treo, ta thÊy møc ®é rñi ro lu«n ®­îc kiÒm chÕ ë møc thÊp. Cã nh÷ng nguyªn nh©n dÉn ®Õn rñi ro ë Chi nh¸nh TH nh­ tõ phÝa kh¸ch hµng, tõ phÝa ng©n hµng vµ nh÷ng nguyªn nh©n tõ m«i tr­êng kinh doanh. Chi nh¸nh ®· ®Ò ra nhiÒu biÖn ph¸p kh¾c phôc nh÷ng h¹n chÕ nh»m lµm tèt h¬n 2.5. Nh÷ng kiÕn nghÞ, gi¶i ph¸p ®èi víi c¬ quan chøc n¨ng 2.5.1. KiÕn nghÞ víi Ng©n hµng VPBank ViÖt Nam Víi vai trß lµ c¬ quan chØ ®¹o trùc tiÕp cña ho¹t ®éng c¸c phßng giao dÞch, NH VPBank cÇn cã nh÷ng h­íng dÉn cô thÓ c¸c ho¹t ®éng cña NH VPBank TH ®ång thêi t¹o ®iÒu kiÖn n©ng cao hiÖu qu¶ ho¹t ®éng cña toµn hÖ thèng lµ nh÷ng biÖn ph¸p gi¸n tiÕp gióp NH VPBank TH thùc hiÖn tèt c«ng t¸c h¹n chÕ rñi ro. * ChØ ®¹o, h­íng dÉn cô thÓ kÞp thêi c¸c chñ tr­¬ng chÝnh s¸ch cña ChÝnh phñ vµ cña ngµnh ChÝnh phñ th­êng xuyªn ®­a ra nh÷ng nghÞ ®Þnh ®Ó chØ ®¹o ho¹t ®éng cña ngµnh Ng©n hµng lµ sù cè g¾ng rÊt lín cña Nhµ n­íc nh»m tõng b­íc hoµn thiÖn m«i tr­êng ph¸p lý cho sù ph¸t triÓn cña ngµnh. Khi c¸c nghÞ ®Þnh nµy ra ®êi, viÖc NH VPBank ViÖt Nam nhanh chãng ®­a ra c¸c h­íng dÉn cô thÓ cho c¸c Chi nh¸nh thùc thi lµ ®iÒu cÇn thiÕt gióp hä gi¶i to¶ kÞp thêi nh÷ng v­íng m¨c ®Ó n©ng cao hiÖu qu¶. * ChuÈn ho¸ c¸n bé Ng©n hµng vµ ®Æc biÖt lµ c¸n bé tÝn dông Quy ®Þnh tiªu chuÈn c¸n bé Ng©n hµng ë c¸c mÆt ho¹t ®éng nghiÖp vô kh¸c nhau còng nh­ ë c¸c vÞ trÝ cÊp bËc kh¸c nhau.B»ng c¸ch më c¸c líp ®µo t¹o th­êng xuyªn chuyªn s©u trong tõng lÜnh vùc mµ ®Æc biÖt lµ lÜnh vùc tÝn dông . SV: Trịnh Đức Toàn 33 Lớp: 49B2 - TCNH
  34. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh * N©ng cao hiÖu qu¶ ho¹t ®éng cña trung t©m phßng ngõa rñi ro Ho¹t ®éng cña TPR ®· gãp phÇn tÝch cùc trong c«ng t¸c tÝn dông ë c¸c chi nh¸nh nh­ng sè l­îng th«ng tin cßn Ýt vµ ch­a cËp nhËt cÇn n©ng cao hiÖu qu¶ b»ng c¸c biÖn ph¸p n©ng cÊp trang thiÕt bÞ cña TPR, tuyÓn chän nh÷ng c¸n bé n¨ng ®éng cã tr×nh ®é bæ sung cho TPR 2.5.2. KiÕn nghÞ víi Ng©n hµng nhµ n­íc vµ c¸c cÊp, nghµnh cã liªn quan a) Xö lý tho¶ ®¸ng nh÷ng vô viÖc liªn quan ®Õn hîp ®ång tÝn dông Trong thêi gian qua, nghµnh Ng©n hµng ®· vÊp ph¶i mét sè vô viÖc lín liªn quan ®Õn nh÷ng sai ph¹m trong hîp ®ång tÝn dông nh­ : Tamexco, Epco - Minh Phông Nh÷ng vô viÖc ®ã ®· lµm suy gi¶m uy tÝn cña nghµnh Ng©n hµng ®Ó lµm suy yÕu ho¹t ®éng Ng©n hµng. Tõ nh÷ng bµi häc ®Ých ®¸ng ®ã ®ßi hái NHNN ph¶i th­êng xuyªn gi¸m s¸t ho¹t ®éng tÝn dông cña c¸c ng©n hµng ®Ó kÞp thêi ph¸t hiÖn ng¨n ngõa xö lý c¸c vi ph¹m. b) T¨ng c­êng c¸c biÖn ph¸p qu¶n lý tÝn dông Ng©n hµng n«ng nghiÖp cÇn söa ®æi, bæ sung c¸c c¬ chÕ, thÓ lÖ cô thÓ râ rµng ®Ó t¹o lËp mét khung ph¸p lý hoµn thiÖn cho ho¹t ®éng tÝn dông NHNN ph¶i cã nh÷ng biÖn ph¸p h÷u hiÖu trong viÖc buéc c¸c NHTM thi hµnh ®óng c¸c quy chÕ . Xö lý nghiªm tóc vµ kÞp thêi nh÷ng vi ph¹m sai sãt NHNN t¹o ®iÒu kiÖn thuËn lîi cho c¸c ho¹t ®éng cña c¸c NHTM th«ng qua viÖc n©ng cao hiÖu qu¶ ho¹t ®éng cña thÞ tr­êng liªn ng©n hµng , cña c¸c CIC. c) Hç trî c¸c NHTM trong viÖc sö lý nî NHNN cÇn ph¶i tÝch cùc gi¸m s¸t ®Ó n¾m ®­îc t×nh h×nh ho¹t ®éng kinh doanh cña c¸c NHTM ®Ó cã biÖn ph¸p hç trî kÞp thêi, ®Æc biÖt lµ trong viÖc xö lý c¸c tµi s¶n thÕ chÊp, c¸c kho¶n nî b»ng c¸c ®Ò nghÞ víi c¸c nghµnh liªn quan thùc hiÖn mét sè biÖn ph¸p sau: + §Ò nghÞ UBND, vµ c¸c Së ban nghµnh hç trî trong viÖc hîp ph¸p ho¸ c¸c tµi s¶n thÕ chÊp, tµi s¶n siÕt nî SV: Trịnh Đức Toàn 34 Lớp: 49B2 - TCNH
  35. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh + C¸c c¬ quan c«ng an ,to¸ ¸n t¹o ®iÒu kiÖn cho Ng©n hµng thu gi÷ tµi s¶n thÕ chÊp, gi¶i quyÕt nhanh chãng c¸c vô ¸n + NHNN cÇn sím ban hµnh nh÷ng th«ng t­ liªn tÞch vÒ h­íng dÉn thñ tôc vÒ xö lý tµi s¶n thÕ chÊp; xóc tiÕn thµnh lËp c¸c c«ng ty mua b¸n nî d­íi nhiÒu h×nh thøc ; sím cho ra ®êi tæ chøc b¶o hiÓm tiÒn g­Ø; 2.5.3. KiÕn nghÞ víi ChÝnh Phñ a) Hoµn thiÖn m«i tr­êng ph¸p lý ®¶m b¶o an toµn cho ho¹t ®éng tÝn dông Ng©n hµng M«i tr­êng ph¸p lý hoµn thiÖn cã hiÖu lùc sÏ cã ý nghÜa rÊt lín trong viÖc qu¶n lý vµ thóc ®Èy ho¹t ®éng kinh doanh cña c¸c doanh nghiÖp nãi chung vµ ho¹t ®éng tÝn dông Ng©n hµng nãi riªng lµnh m¹nh vµ hiÖu qu¶ Trong thêi gian qua, chÝnh phñ ®· ban hµnh nhiÒu luËt quan träng liªn quan ®Õn ho¹t ®«ng tÝn dông Ng©n hµng. Tuy nhiªn vÉn cßn tån t¹i nhiÒu thiÕu sãt trong c¸c ®iÒu luËt v× vËy kiÕn nghÞ chÝnh phñ xem xÐt söa ®æi quy ®Þnh râ c¸c vÊn ®Ò sau : + Quy ®Þnh râ phÇn ph¸t m¹i b¸n ®Êu gi¸ tµi s¶n ®¶m b¶o cña NHTM + Quy ®Þnh râ c¸c tr­êng hîp v« hiÖu ho¸ hîp ®ång tÝn dông hîp ®ång kinh tÕ + Quy tr¸ch nhiÖm râ rµng cho c¸c cÊp c¸c nghµnh trong viÖc xö lý tµi s¶n thÕ chÊp cña NHTM. §ång thêi quy ®Þnh râ thêi gian thñ tôc xö lý c¸c tr­êng hîp nµy. Bªn c¹nh viÖc xem xÐt söa ®æi c¸c ®iÒu luËt ®· ban hµnh, chÝnh phñ cÇn nghiªn cøu cho ra nh÷ng ®iÒu luËt míi, t¹o ®iÒu kiÖn thuËn lîi cho ho¹t ®éng tÝn dông Ng©n hµng nh­ : LuËt vÒ së h÷u tµi s¶n; LuËt kiÓm to¸n ; Lô©t vÒ l­u th«ng kú phiÕu th­¬ng m¹i b) T¨ng c­êng c«ng t¸c qu¶n lý ®èi víi c¸c doanh nghiÖp Ho¹t ®éng cña c¸c doanh nghiÖp ¶nh h­ëng trùc tiÕp ®Õm ho¹t ®éng tÝn dông Ng©n hµng.HiÖn nay trong hoµn c¶nh nÒn kinh tÕ ®Êt n­íc gÆp nhiÒu khã kh¨n, n¨ng lùc s¶n xuÊt kinh doanh cña c¸c doanh nghiÖp cßn yÕu kÐm, Ýt cã søc c¹nh tranh. Trªn thÞ tr­êng ho¹t ®éng cña nhiÒu doanh nghiÖp mang SV: Trịnh Đức Toàn 35 Lớp: 49B2 - TCNH
  36. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh tÝnh chÊt nhá lÎ, chôp giËt ®ßi hái chÝnh phñ ph¶i cã nh÷ng biÖn ph¸p gi¶i quyÕt kÞp thêi. T«i xin ®Ò xuÊt mét sè kiÕn nghÞ sau: + Thùc thi tèt kÕ ho¹ch ph¸t triÓn kinh tÕ tæng thÓ ®· ®Ò ra, cã c¸c ­u tiªn ­u ®·i ®èi víi c¸c doanh nghiÖp thuéc thµnh phÇn kinh tÕ mòi nhän, kinh tÕ träng ®iÓm. + Ban hµnh vµ h­íng dÉn chØ ®¹o c¸c nghµnh c¸c cÊp thùc thi c¸c ®iÒu luËt ®· vµ sÏ ban hµnh, t¨ng c­êng c«ng t¸c thanh tra kiÓm so¸t ®èi víi c¸c doanh nghiÖp. +ViÖc cÊp giÊy phÐp ho¹t ®éng vµ kinh doanh ®èi víi c¸c doanh nghiÖp míi, ®Æc biÖt lµ c¸c c«ng ty TNHH ph¶i ®¶m b¶o c¸c ®iÒu kiÖn nh­ vèn, c¬ së vËt chÊt, c¸n bé ®iÒu hµnh + §Èy nhanh tiÕn ®é s¾p xÕp l¹i c¸c DNNN, t¹o ®iÒu kiÖn ®Ó c¸c doanh nghiÖp cã ®ñ kh¶ n¨ng trong ®iÒu hµnh s¶n xuÊt kinh doanh vµ cã t×nh h×nh tµi chÝnh lµnh m¹nh. TiÕp tôc duy tr× chÕ ®é b¶o tån vèn cho c¸c DNNN. Thay ®æi bé m¸y l·nh ®¹o víi c¸c doanh nghiÖp kinh doanh kh«ng cã hiÖu qu¶, gi¶i thÓ nh÷ng DNNN lµm ¨n thua lç kÐo dµi. TiÕp tôc chñ tr­¬ng cæ phÇn ho¸ c¸c DNNN g¾n chÆt quyÒn lîi vµ tr¸ch nhiÖm cña ng­êi lao ®éng víi doanh nghiÖp Tãm l¹i, trªn ®©y lµ nh÷ng ý kiÕn ®èng gãp cña t«i gãp phÇn vµo viÖc h¹n chÕ rñi ro tÝn dông ®èi víi Chi nh¸nh NH VPBank Thanh Hoa. §Ó ®¹t ®­îc ®iÒu nµy ®ßi hái kh«ng chØ cã sù cè g¾ng cña b¶n th©n c¸n bé, nh© viªn NH VPBank TH mµ cßn ph¶i cã sù quan t©m,hç trî cña c¸c nghµnh, c¸c cÊp cã liªn quan. T«i rÊt hy väng nh÷ng ý kiÕn nªu ra ®©y sÏ gãp phÇn gi¶m thiÓu c¸c rñi ro tÝn dông, n©ng cao hiÖu qu¶ ho¹t ®éng cña Chi nh¸nh, tiÕp tôc chøng tá NH VPBank TH lµ mét Chi nh¸nh v÷ng m¹nh trong hÖ thèng NH VPBank VN. SV: Trịnh Đức Toàn 36 Lớp: 49B2 - TCNH
  37. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh 2.6. C¸c gi¶i ph¸p h¹n chÕ rñi ro tÝn dông ®èi víi chi nh¸nh NH VPBank Thanh Hóa 2.6.1. Hoàn thiện công tác tổ chức quản lý và tổ chức Con ng­êi lµ yÕu tè trung t©m, quyÕt ®Þnh hiÖu qu¶ trong mäi ho¹t ®éng kinh doanh nãi chung vµ hiÖu qu¶ ho¹t ®éng tÝn dông Ng©n hµng nãi riªng. V× vËy, viÖc ®µo t¹o mét ®éi ngò c¸n bé cã tr×nh ®é nghiÖp vô cao, cã ®¹o ®øc vµ tinh thÇn tr¸ch nhiÖm tèt ®èi víi c«ng viÖc lµ mét trong nh÷ng biÖn ph¸p rÊt quan träng ®Ó h¹n chÕ rñi ro trong ho¹t ®éng tÝn dông. Trong nh÷ng n¨m gÇn ®©y, NH ®· cã nh÷ng biÖn ph¸p ®µo t¹o c¸n bé nh­ cö c¸n bé tham gia c¸c ch­¬ng tr×nh tËp huÊn, héi th¶o do NHNN ViÖt Nam tæ chøc hay nh÷ng buæi häc tËp nghiÖp vô t¹i chç do trung t©m ®µo t¹o NH VPBank ViÖt Nam gi¶ng d¹y §ã lµ nh÷ng dÊu hiÖu ®¸ng mõng chøng tá ý thøc cña ban l·nh ®¹o trong c«ng t¸c ®µo t¹o, båi d­ìng ®Ó n©ng cao chÊt l­îng nghiÖp vô cho c¸n bé, nh©n viªn cña chi nh¸nh. Nh÷ng viÖc lµm nµy cÇn tiÕp tôc ®­îc ph¸t huy. Tuy nhiªn còng cÇn ph¶i nhËn thÊy r»ng hiÖu qu¶ cña c¸c c«ng viÖc trªn cßn h¹n chÕ do thêi gian huÊn luyÖn ng¾n vµ phÇn nµo cßn mang tÝnh phæ cËp ch­a thËt chuyªn s©u. HiÖn nay, ë NH c¸c c¸n bé ®­îc giao nhiÖm vô theo h×nh thøc kho¸n qu¶n lý møc d­ nî , hä ph¶i ®¶m ®­¬ng mäi c«ng viÖc nh­ t×m kiÕm kh¸ch hµng, thÈm ®Þnh dù ¸n, ph©n tÝch tµi chÝnh , thanh tra , kiÓm so¸t ®Õn cho vay vµ thu nî. Hµng lo¹t nh÷ng c«ng viÖc ®ã ®ßi hái tr×nh ®é cña c¸n bé tÝn dông ph¶i toµn diÖn vµ cã hiÓu biÕt nghiÖp vô s©u s¾c. V× vËy,c«ng t¸c ®µo t¹o c¸n bé ph¶i chó träng ®Õn ®µo t¹o chuyªn s©u vµ toµn diÖn c¸c mÆt nh­ luËt ph¸p, tµi chÝnh, kÕ to¸n hay marketing Cïng víi viÖc tæ chøc ®µo t¹o c¸n bé , Ng©n hµng cßn cÇn ph¶i ®Ò ra c¸c tiªu chuÈn vÒ b»ng cÊp, kinh nghiÖm, tr×nh ®é ngo¹i ng÷ hay kh¶ n¨ng giao tiÕp lµm c¬ së cho viÖc tuyÓn chän c¸n bé, ®ång thêi khuyÕn khÝch c¸c c¸n bé cò cña Ng©n hµng kh«ng ngõng tù häc, tù båi d­ìng ®Ó trau dåi kiÕn thøc n¨ng lùc. SV: Trịnh Đức Toàn 37 Lớp: 49B2 - TCNH
  38. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh Bªn c¹nh viÖc ®µo t¹o båi d­ìng c¸n bé, ban l·nh ®¹o Ng©n hµng ph¶i c©n nh¾c thËn träng khi bè trÝ nh©n sù ®Ó ph¸t huy thÕ m¹nh vµ h¹n chÕ ®­îc nh­îc ®iÓm cña mçi c¸n bé. §iÒu ®ã ®ßi hái ban l·nh ®¹o ph¶i th­êng xuyªn theo s¸t ho¹t ®éng cña nh©n viªn ®Ó ®¸nh gi¸ hä ®­îc chÝnh x¸c. Ngoµi ra, viÖc ®Ò ra mét chÕ ®é ®·i ngé xøng ®¸ng nh­ vÒ l­¬ng, th­ëng ®èi víi c¸n bé tÝn dông ®Ó ®éng viªn , khuyÕn khÝch kÞp thêi lµm cho c¸n bé vµ nh©n viªn kh«ng ngõng n©ng cao tinh thÇn tr¸ch nhiÖm, kÝch thÝch sù cè g¾ng phÊn ®Êu trong c«ng t¸c nghiÖp vô cña mçi ng­êi. 2.6.2. Tăng cường công tác thu thập và sử lý thông tin khách hàng Thu thËp ph©n tÝch vµ xö lý kÞp thêi chÝnh x¸c c¸c th«ng tin liªn quan ®Õn ho¹t ®éng tÝn dông lµ ®iÒu hÕt søc cÇn thiÕt, nã gióp n©ng cao hiÖu qu¶ c«ng t¸c tÝn dông vµ h¹n chÕ rñi ro. Trong giai ®o¹n thÈm ®Þnh dù ¸n, giai ®o¹n quyÕt ®Þnh sù an toµn cña kho¶n tÝn dông- C¸n bé tÝn dông ph¶i n¾m ®­îc c¸c th«ng tin tµi chÝnh còng nh­ c¸c th«ng tin phi tµi chÝnh cña doanh nghiÖp ®Ó ra c¸c quyÕt ®Þnh cho vay b¶o ®¶m cã hiÖu qu¶ .C¸c th«ng tin tµi chÝnh gåm : kh¶ n¨ng tµi chÝnh, kÕt qu¶ kinh doanh trong qu¸ khø, c«ng nî , nhu cÇu vèn hîp lý, hiÖu qu¶ cña ph­¬ng ¸n s¶n xuÊt kinh doanh, kh¶ n¨ng tr¶ nî, gi¸ trÞ tµi s¶n thÕ chÊp C¸c th«ng tin phi tµi chÝnh gåm: t­ c¸ch, uy tÝn, n¨ng lùc qu¶n lý, n¨ng lùc s¶n xuÊt kinh doanh quan hÖ x· héi, gia ®×nh , kinh tÕ cña ng­êi vay, cung cÇu, gi¸ c¶ thÞ tr­êng cña ®èi t­îng ®­îc cÊp tÝn dông. Yªu cÇu cña th«ng tin lµ chÝnh x¸c, ®Çy ®ñ, kÞp thêi ®Ó ®¹t ®­îc ®iÒu ®ã cã nhiÒu kªnh th«ng tin kh¸c nhau. HiÖn nay c¸c c¸n bé tÝn dông cã thÓ lÊy th«ng tin tõ trung t©m th«ng tin tÝn dông (CIC) cña NHNN hay trung t©m phßng ngõa rñi ro NH VPBank VN Nh÷ng th«ng tin nµy tuy cßn Ýt vµ ch­a thËt kÞp thêi nh­ng còng rÊt quan träng vµ cÇn thiÕt, c¸n bé tÝn dông cÇn ph¶i biÕt c¸ch tra cøu t×m tßi vµ tËn dông triÖt ®Ó nguån tin nµy. §ång thêi, theo quy ®Þnh cña Ng©n hµng, c¸c c¸n bé tÝn dông ph¶i tù m×nh ®i thu thËp th«ng tin ngay tõ chÝnh kh¸ch hµng ®Õn vay vèn.Trªn c¬ së nh÷ng th«ng tin thu thËp ®­îc cÇn ph©n tÝch cÈn thËn ®Ó cã quyÕn ®Þnh chÝnh x¸c, tr¸nh ®Ó x¶y ra rñi ro do kh¸ch hµng sö dông c¸c thñ SV: Trịnh Đức Toàn 38 Lớp: 49B2 - TCNH
  39. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh ®o¹n lõa ®¶o, gi¶ m¹o hå s¬ vay vèn hay tËn dông c¸c s¬ hë cña luËt ph¸p ®Ó dïng mét tµi s¶n thÕ chÊp vay vèn nhiÒu ng©n hµng kh¸c nhau. Sau khi cho vay vèn, vÊn ®Ò ®Æt ra lµ ph¶i gi¸m s¸t, ®¶m b¶o sö dông vèn vay ®óng môc ®Ých vµ tiÕn ®é. ViÖc gi¸m s¸t cã thÓ ®­îc thùc hiÖn nh­ kiÓm tra ®Þnh kú c¸c b¸o c¸o tµi chÝnh cña doanh nghiÖp, kiÓm tra t×nh h×nh s¶n xuÊt kinh doanh thùc tÕ, kiÓm tra chi tr¶, thanh to¸n cña doanh nghiÖp KÞp thêi ph¸t hiÖn nh÷ng dÊu hiÖu rñi ro tÝn dông ®Ó sím cã biÖn ph¸p sö lý thÝch hîp. 2.6.3 Linh ho¹t s¸ng t¹o trong sö lý nghiÖp vô Trong qu¸ tr×nh cho vay, kh«ng ph¶i lóc nµo còng su«n sÎ, tr¸nh ®­îc rñi ro, kÓ c¶ khi c«ng t¸c thÈm ®Þnh ®· ®­îc thùc hiÖn tèt, kÕ ho¹ch vay vèn vÉn cã thÓ gÆp khã kh¨n n¶y sinh trong thêi gian sö dông vèn vay, v× vËy sù linh ho¹t, s¸ng t¹o trong sö lý nghiÖp vô cña c¸n bé tÝn dông lµ mét biÖn ph¸p quan träng nh»m h¹n chÕ rñi ro tÝn dông. Khi kh¸ch hµng gÆp khã kh¨n trong qu¸ tr×nh s¶n xuÊt kinh doanh, rñi ro tÝn dông lµ ®iÒu rÊt dÔ x¶y ra, trong nh÷ng t×nh huèng ®ã, c¸n bé tÝn dông kÕt hîp víi doanh nghiÖp cïng th¸o gì khã kh¨n sÏ b¶o vÖ lîi Ých cña c¶ doanh nghiÖp vµ ng©n hµng. Khi ®ã cã thÓ ¸p dông mét sè biÖn ph¸p nh­ sau: + Gia t¨ng khèi l­îng tiÒn cho vay ®èi víi nh÷ng doanh nghiÖp cã ph­¬ng ¸n phôc hæi s¶n xuÊt cã tÝnh kh¶ thi cao. Gi¶i ph¸p nµy chØ thùc hiÖn cã hiÖu qu¶ khi c¶ ng©n hµng vµ doanh nghiÖp ®Òu ph¶i nç lùc cho doanh nghiÖp ®i lªn. NÕu kh«ng cã sù gióp ®ì nµy cña ng©n hµng th× mãn nî cña doanh nghiÖp cã nhiÒu kh¶ n¨ng kh«ng ®­îc thanh to¸n dÉn ®Õn rñi ro tÝn dông cña ng©n hµng. + Ng©n hµng cã thÓ kªu gäi ng­êi b¶o l·nh ®Ó cøu gióp cho doanh nghiÖp ®ång thêi ®¶m b¶o ®­îc sù san sÎ rñi ro. + C¸n bé tÝn dông cã thÓ cè vÊn cho doanh nghiÖp vÒ c¸c vÊn ®Ò nh­ s¸ng kiÕn c¶i tiÕn, chuyÓn h­íng ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh, ph¸t hiÖn bÊt hîp lý gióp doanh nghiÖp tù th¸o gì khã kh¨n. SV: Trịnh Đức Toàn 39 Lớp: 49B2 - TCNH
  40. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh 2.6.4. Ngăn ngừa các khoản vay khó đòi và tổn thất rủi ro tín dụng Theo luËt c¸c tæ chøc tÝn dung, theo quy ®Þnh cña nghÞ ®Þnh 178/1999/N§-CP cña ChÝnh phñ vµ th«ng t­ sè 06 vÒ ®¶m b¶o tiÒn vay cña c¸c tæ chøc tÝn dông, ng©n hµng cã quyÒn lùa chän, quyÕt ®Þnh viÖc cho vay cã ®¶m b¶o b»ng tµi s¶n hay cho vay kh«ng cã ®¶m b¶o theo quy ®Þnh vµ chÞu tr¸ch nhiÖm vÒ quyÕt ®Þnh cña m×nh. Tr­êng hîp kh¸ch hµng cã ®ñ ®iÒu kiÖn ®­îc vay kh«ng cã b¶o ®¶m b»ng tµi s¶n: Trong tr­êng hîp nµy Ng©n hµng cã thÓ quyÕt ®Þnh cho vay nh­ng ph¶i x¸c ®Þnh nh÷ng tµi s¶n cã kh¶ n¨ng ®¶m b¶o cña kh¸ch hµng vµ cã biÖn ph¸p thu nî tr­íc h¹n nÕu kh¸ch hµng kh«ng thùc hiÖn ®óng cam kÕt trong hîp ®ång tÝn dông. Tr­êng hîp vay vèn cã b¶o ®¶m b»ng tµi s¶n : NÕu tiÒn vay ®­îc ®¶m b¶o b»ng tµi s¶n h×nh thµnh tõ vèn vay Ng©n hµng cÇn cã nh÷ng biÖn ph¸p qu¶n lý sau: X¸c ®Þnh , kiÓm tra quyÒn së h÷u hoÆc quyÒn sö dông tµi s¶n h×nh thµnh tõ vèn vay cña ng­êi vay ®Ó cã biÖn ph¸p xö lý thÝch hîp khi cÇn thiÕt. NÕu tiÒn vay ®­îc ®¶m b¶o b»ng tµi s¶n cña kh¸ch hµng hoÆc bªn thø ba Ng©n hµng cÇn chó ý: + KiÓm tra, thu thËp ®¸nh gi¸ tÝnh hîp ph¸p cña tµi s¶n vµ ®èi víi c¸c tµi s¶n khã tiªu thô dÔ hao mßn mÊt gi¸ th× kh«ng nhËn thÕ chÊp , cÇm cè + §èi víi c¸c tµi s¶n kh«ng b¾t buéc cã giÊy tê nh­ vµng b¹c, th× dïng biÖn ph¸p cÇm cè 2.6.5. Việc xử lý các khoản nợ khó đòi §©y lµ biÖn ph¸p cuèi cïng nh»m h¹n chÕ tèi ®a nh÷ng kho¶n thiÖt h¹i ®· x¶y ra. §èi víi c¸c kho¶n nî nµy hÇu nh­ kh«ng cßn kh¶ n¨ng thu håi nh­ dù kiÕn, v× vËy Ng©n hµng cÇn cã nh÷ng biÖn ph¸p xö lý kiªn quyÕt nh­ sau: §èi víi c¸c kho¶n cho vay cã tµi s¶n thÕ chÊp : + Ng©n hµng kÕt hîp víi c¸c c¬ quan ph¸p luËt tiÕn hµnh kª biªn tµi s¶n thÕ chÊp ®Ó ph¸t m¹i hoÆc cho thuª, SV: Trịnh Đức Toàn 40 Lớp: 49B2 - TCNH
  41. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh + NÕu tr­êng hîp gi¸ trÞ tµi s¶n thanh lý kh«ng ®ñ ®Ó thu håi nî vµ l·i th× buéc kh¸ch hµng ph¶i tr¶ tiÕp nÕu kh«ng tr¶ ®­îc th× thùc hiÖn thñ tôc tuyªn bè ph¸ s¶n ®Ó thu håi phÇn nî cßn l¹i. §èi víi c¸c kho¶n vay kh«ng cã tµi s¶n thÕ chÊp : + Ng©n hµng ®Ò nghÞ kh¸ch hµng th¾t chÆt ng©n quü, b¸n bít c¸c tµi s¶n, ®Ó cã tiÒn tr¶ nî + KÕt hîp víi c¬ quan b¶o vÖ ph¸p luËt ®Ó Ðp c¸c ®èi t­îng cã nî qu¸ h¹n lín, cã hµnh vi lõa ®¶o . Tr­êng hîp kh«ng cßn kh¶ n¨ng thu nî th× Ng©n hµng ph¶i thùc hiÖn xo¸ nî. 2.6.6. Việc xử lý c¸c khoản nợ khã ®ßi C«ng t¸c kiÓm tra, kiÓm so¸t lµ mét h×nh thøc qu¶n lý tÝn dông cã chiÒu s©u, cã t¸c dông tèt ®èi víi viÖc ng¨n ngõa rñi ro tÝn dông cña c¸c Ng©n hµng. Trong thêi gian qua, c«ng t¸c kiÓm tra, kiÓm so¸t cña NH VPBank TH ®· cã nhiÒu cè g¾ng nh­ng ch­a ®¹t hiÖu qu¶ cao. §Ó n©ng cao hiÖu qu¶ cña c«ng t¸c kiÎm so¸t nh»m h¹n chÕ rñi ro tÝn dông NHCT §èng §a cÇn cã nh÷ng biÖn ph¸p ®èi víi ho¹t ®éng cña c¸c c¸n bé kiÓm tra ,kiÓm so¸t nh­ : t¨ng c­êng sè l­îng, båi d­ìng n©ng cao tr×nh ®é nghiÖp vô, quy ®Þnh râ vÒ tr¸ch nhiÖm , th­ëng ph¹t thÝch hîp, n©ng cao chÊt l­îng héi ®ång tÝn dông vµ tæ thÈm ®Þnh dù ¸n 2.7. Định hướng hoạt động tín dụng của ngân hàng VPBank Thanh Hoá trong năm 2012 Víi môc tiªu “æn ®Þnh- An toµn vµ ph¸t triÓn” NH VPBank Thanh Ho¸ ®· ®Ò ra ®Þnh h­íng chiÕn l­îc cho ho¹t ®éng tÝn dông cho n¨m 2012 víi c¸c néi dung: 1. TËp trung c¸c biÖn ph¸p ®Ó ®Èy m¹nh huy ®éng vèn, tÝch cùc tiÕp thÞ ®Ó khai th¸c c¸c nguån tiÒn göi cña c¸c tæ chøc kinh tÕ -x· héi trªn ®Þa bµn, ®¶m b¶o ®ñ vèn ®Ó cho vay c¸c thµnh phÇn kinh tÕ vµ nhu cÇu thanh to¸n cña kh¸ch hµng. SV: Trịnh Đức Toàn 41 Lớp: 49B2 - TCNH
  42. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh 2. Chñ ®éng n¾m diÔn biÕn l·i suÊt, phÝ dÞch vô trªn thÞ tr­êng ®Ó ®iÒu chØnh kÞp thêi ®¶m b¶o c¹nh tranh lµnh m¹nh vµ cã hiÖu qu¶ nh»m ®¹t ®­îc môc tiªu t¨ng tr­ëng huy ®éng vèn vµ cho vay nÒn kinh tÕ. 3. TiÕp tôc më réng vµ t¨ng tr­ëng tÝn dông, tËp trung ®Çu t­ vµo c¸c doanh nghiÖp lµm ¨n cã hiÖu qu¶, cã tÝn nhiÖm víi Ng©n hµng. 4. Thùc hiÖn nghiªm tóc viÖc h¹ch to¸n dù thu, dù tr¶ hµng th¸ng ®Ó ph¶n ¸nh ®óng kÕt qu¶ tµi chÝnh , b¸m s¸t kÕ ho¹ch lîi nhuËn ®­îc giao, triÖt ®Ó tËn thu vµ tiÕt kiÖm chi phÝ ®¶m b¶o hoµn thµnh vµ hoµn thµnh v­ît møc kÕ ho¹ch lîi nhuËn ®­îc giao. 5. T¨ng c­êng kiÓm tra vµ kiÓm so¸t néi bé, n©ng cao ý thøc chÊp hµnh c¬ chÕ chÝnh s¸ch cña ngµnh vµ cña NH VPBank. T¨ng tr­ëng d­ nî nh­ng kh«ng h¹ thÊp ®iÒu kiÖn tÝn dông vµ l·i suÊt. Sö lý nghiªm ®èi víi c¸n bé vi ph¹m. SV: Trịnh Đức Toàn 42 Lớp: 49B2 - TCNH
  43. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh KẾT LUẬN Trong nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng ho¹t ®éng cña Ng©n hµng còng gièng nh­ mét doanh nghiÖp lu«n g¾n liÒn víi rñi ro. §Ó cã thÕ c¹nh tranh tån t¹i vµ ph¸t triÓn, Ng©n hµng th­¬ng m¹i ph¶i cã nh÷ng gi¶i ph¸p h¹n chÕ rñi ro. Chuyªn ®Ò ®· nªu ®­îc c¸c vÊn ®Ò c¬ b¶n vÒ tÝn dông, rñi ro trong ho¹t ®éng kinh doanh cña Ng©n hµng th­¬ng m¹i. Trong ®ã ®i s©u nghiªn cøu vÒ rñi ro tÝn dông, nh÷ng dÊu hiÖu cña rñi ro tÝn dông vµ ¶nh h­ëng cña nã ®èi víi b¶n th©n Ng©n hµng vµ ®èi víi nÒn kinh tÕ. Chuyªn ®Ò còng ®· ®¸nh gi¸ toµn diÖn thùc tr¹ng vµ nh÷ng rñi ro trong ho¹t ®éng tÝn dông t¹i Chi nh¸nh NH VPBank Thanh Hãa. Trªn c¬ së ®ã ph©n tÝch nguyªn nh©n dÉn ®Õn rñi ro tin dông, t×m hiÓu nh÷ng gi¶i ph¸p mµ chi nh¸nh ®· ¸p dông nh»m h¹n chÕ rui ro tÝn dông. Qua ph©n tÝch, ®¸nh gi¸ thùc tr¹ng ho¹t ®éng tÝn dông cña Chi nh¸nh VPBank TH t«i ®· ®­a ra mét sè nhËn xÐt vµ ®Ò xuÊt mét sè ý kiÕn ®ãng gãp nh»m gãp phÇn hoµn thiÖn c«ng t¸c h¹n chÕ rñi ro tÝn dông cña Chi nh¸nh. Tuy ®· cã nhiÒu cè g¾ng nh­ng chuyªn ®Ò vÉn kh«ng tr¸nh khái mét sè thiÕu sãt. T«i hy väng sÏ nhËn ®­îc nh÷ng ý kiÕn ®ãng gãp tõ nh÷ng ng­êi thùc sù quan t©m ®Õn nh÷ng vÊn ®Ò nµy. SV: Trịnh Đức Toàn 43 Lớp: 49B2 - TCNH
  44. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh Tµi liÖu tham kh¶o 1. C¸c t¹p chÝ, thêi b¸o Ng©n hµng, tµi chÝnh. 2. NghiÖm vô Ng©n hµng th­¬ng m¹i - Nhµ xuÊt b¶n Thµnh phè Hå ChÝ Minh - 1998. 3. Ho¹t ®éng Ng©n hµng vµ thÞ tr­êng tµi chÝnh - T¸c gi¶ Lª Vinh Danh - Nhµ xuÊt b¶n ChÝnh trÞ - n¨m 1997. 4. LuËt Ng©n hµng Nhµ n­íc, LuËt c¸c tæ chøc tÝn dông - Nhµ xuÊt b¶n Ph¸p lý - n¨m 1997. 5. Nguån b¸o c¸o ho¹t ®éng kinh doanh cña NH VPBank Thanh Hãa n¨m 2008, 2009, 2010. SV: Trịnh Đức Toàn 44 Lớp: 49B2 - TCNH
  45. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 1 PHẦN 1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG - CHI NHÁNH THANH HÓA 3 1.1. Tổng quan về Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 3 1.1.1. Quá trình hình thành và phát triển 3 1.2. Tổng quan về Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Thanh Hóa 5 1.2.1. Quá trình hình thành và phát triển 5 1.2.2. Phạm vi và nội dung hoạt động của VP Bank Chi nhánh Thanh Hóa 5 1.2.3. Cơ cấu tổ chức của VP Bank Chi nhánh Thanh Hóa 6 1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của VP Bank Chi nhánh Thanh Hóa 9 1.3.1. Tình hình huy động vốn 9 1.3.3. Các hoạt động khác 12 PHẦN 2. GIẢI PHÁP NHẰM PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HANG VPBANK CHI NHÁNH THANH HÓA 14 2.1. Thùc tr¹ng tÝn dông t¹i ng©n hµng VPbank chi nh¸nh Thanh Ho¸ 14 2.1.1. Quy mô huy động vốn 14 2.1.2. Cơ cấu huy động vốn 15 2.1.3 Tình hình cho vay tại chi nhánh NH VPBANK Thanh Hoá 16 2.2. Nh÷ng thµnh tùu ®¹t ®­îc của ngân hàng VPBank 22 2.3. Nh÷ng nguyªn nh©n vµ h¹n chÕ dÉn ®Õn nî xÊu cña NH 22 2.4. Mét sè biÖn ph¸p VPBank Thanh Hãa ®· ®ang thùc hiÖn nh»m h¹n chÕ rñi ro tÝn dông 29 2.5. Nh÷ng kiÕn nghÞ, gi¶i ph¸p ®èi víi c¬ quan chøc n¨ng 33 2.5.1. KiÕn nghÞ víi Ng©n hµng VPBank ViÖt Nam 33 2.5.2. KiÕn nghÞ víi Ng©n hµng nhµ n­íc vµ c¸c cÊp, ngµnh cã liªn quan 34 2.5.3. KiÕn nghÞ víi ChÝnh Phñ 35 SV: Trịnh Đức Toàn 45 Lớp: 49B2 - TCNH
  46. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh 2.6. C¸c gi¶i ph¸p h¹n chÕ rñi ro tÝn dông ®èi víi chi nh¸nh NH VPBank Thanh Hóa 37 2.6.1. Hoàn thiện công tác tổ chức quản lý và tổ chức 37 2.6.2. Tăng cường công tác thu thập và sử lý thông tin khách hàng 38 2.6.3 Linh ho¹t s¸ng t¹o trong sö lý nghiÖp vô 39 2.6.4. Ngăn ngừa các khoản vay khó đòi và tổn thất rủi ro tín dụng 40 2.6.5. Việc xử lý các khoản nợ khó đòi 40 2.6.6. Việc xử lý c¸c khoản nợ khã ®ßi 41 2.7. Định hướng hoạt động tín dụng của ngân hàng VPBank Thanh Hoá trong năm 2012 41 KẾT LUẬN 43 Tµi liÖu tham kh¶o 44 SV: Trịnh Đức Toàn 46 Lớp: 49B2 - TCNH
  47. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Tình hình huy động vốn của VPBank chi nhánh Thanh Hóa Bảng 1.2. Tình hình kinh doanh ngoại hối và thanh toán quốc tế tại VPBank Thanh Hóa 2009 - 2011 Bảng 2.1. Tốc độ tăng trưởng vốn huy động Bảng 2.2. Cơ cấu nguồn vốn theo loại tiền gửi và theo đối tuợng khách hàng Bảng 2.3: Lãi suất cho vay tại NHNo&PTNT Hưng Nguyên qua 3 năm B¶ng 2.4. B¸o c¸o sao kª tÝn dông cßn d­ nî (®Õn ngµy 31/12/2009) B¶ng 2.5. B¸o c¸o sao kª tÝn dông cßn d­ nî (®Õn ngµy 31/12/2010) B¶ng 2.6 B¸o c¸o sao kª tÝn dông cßn d­ nî (®Õn ngµy 31/12/2011) B¶ng 2.7. T×nh h×nh nî xÊu cña Chi nh¸nh SV: Trịnh Đức Toàn 47 Lớp: 49B2 - TCNH
  48. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh DANH MỤC CÁC CHỮ CÁI VIẾT TẮT TH : Thanh Hóa QĐ: Quyết định UB : Ủy ban NH : Ngân hàng PGD : Phòng Giao dịch TG : Tiền gửi KH : Kỳ hạn NHNo&PTNT : Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn TNHH : Trách nhiệm hữu hạn NHTM : Ngân hàng thương mại TMCP : Thương mại cổ phần SV: Trịnh Đức Toàn 48 Lớp: 49B2 - TCNH